Maximum för skatteavdrag. Typer av skatteavdrag och hur man får dem

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

Skatteavdrag i Ryssland är mycket populära. Deras design väcker många frågor. Trots detta försöker befolkningen utnyttja sin rätt till skattemässigt avdrag. Det hjälper att hålla sig i svart medan du gör en del utgifter. Dessutom kan du, om så önskas, befria löner från personlig inkomstskatt under en viss period. Därefter kommer vi att studera det maximala beloppet för skatteavdraget, såväl som funktionerna för att få det. Vad bör alla komma ihåg om lämpligt underhåll? Och vilka svårigheter kan en medborgare möta i processen att utöva sina rättigheter? Genom att svara på alla dessa frågor kan du göra anspråk på skatteavdrag.

Definition

Det maximala beloppet för skatteavdraget är viktigt, men det är inte grundläggande information när du gör anspråk på det. Saken är den att inte alla förstår vad han kommer att ha att göra med.

Ett skatteavdrag är en möjlighet att återbetala en del av kostnaderna för vissa transaktioner eller rätten att inte betalainkomstskatt i en eller annan form. Med andra ord är det vanligt att kalla tillbaka pengar för specifika utgifter på grund av inkomstskatter.

Typer av återbetalning

Skatteavdrag i Ryska federationens skattelag är annorlunda. Det finns många av dem, var och en har sina egna egenskaper och begränsningar för de belopp som returneras.

Medborgare kan för närvarande göra anspråk på följande avdrag:

• inteckning;
• huvudegendom;
• soci alt (för behandling, utbildning, försäkring);
• professional;
• standard.

Vi kommer inte att fokusera på de två sista. Professionell avkastning brukar entreprenörer lita på. Standardavdrag utfärdas antingen för närvaron av barn eller för en viss persons status. De orsakar inga speciella frågor - varje arbetsgivare kommer att kunna ge råd om deras begäran.

Totalpris

Maximala skatteavdrag kan variera. Det varierar beroende på den specifika situationen.

Det är värt att vara uppmärksam på vilken skattesats som används vid beräkningen av återbetalningen. Det är 13 % av de utgifter som medborgaren ådrar sig. Denna punkt måste komma ihåg under alla omständigheter.

Huvudfastighet retur – gränser

Det maximala beloppet för skatteavdrag för fastighet (förvärv av fastighet utan kredit) för tillfället beror på värdet på det aktuella objektet. 13 % måste dras av från priset - detta kommer att vara den avkastning som en medborgare kan kräva. Samma princip gäller för bolånoch med soci alt avdrag.

Ändå har var och en av dem sina gränsvärden. Så snart en viss nivå av återbetalningsbara belopp uppnåtts upphävs rätten till skattemässigt avdrag.

När du köper fastigheter kan du lämna tillbaka maxim alt 260 000 rubel. Det är 13 procent av 2 000 000. Vad händer om fastigheten är dyrare?

Under sådana omständigheter kommer en medborgare fortfarande att kunna ersätta sig själv endast 260 000 rubel. Om fastigheten är billigare kan resten av avdraget utfärdas i framtiden. Till exempel vid nästa köp av fastighet.

För ett bolån

Det är svårt att tro, men ett bostadslån gör att du också kan ersätta en del av kostnaderna. Det viktigaste är att följa en viss algoritm för åtgärder för att genomföra sina befogenheter. Vi pratar om det senare. Låt oss först ta reda på hur mycket och när du kan returnera.

Bolåneskatteavdraget kan villkorligt delas upp i två delar - huvudavkastningen och för ränta på lånet. I det första fallet utfärdas den huvudsakliga egendomsersättningen av medel. Detta innebär att det kommer att vara möjligt att begära maxim alt 260 000 rubel.

Men det är inte allt. Du kan även kräva återbetalning för den ränta som betalats på lånet. Men i vilka storlekar? Skatteavdraget för en inteckning (dess ränta) är 390 000 rubel. Detta är 13% av 3 000 000 rubel. Det kommer inte att vara möjligt att göra anspråk över de angivna gränserna under några omständigheter.

Social avkastning

Särskild uppmärksamhet bör ägnas sociala avdrag. Saken är den att de är uppdelade i flerakomponenter. Och det maximala beloppet för sociala avdrag kommer att vara tot alt.

Under en livstid kan varje medborgare bara få tillbaka 120 000 rubel för motsvarande utgifter. Det vill säga för försäkring, behandling och träning tot alt. Men detta är långt ifrån allt som en medborgare borde veta. Därefter kommer vi att överväga varje typ av social avkastning mer i detalj.

För studier

Det maximala skatteavdraget för studier i Ryssland är 120 000 rubel. Och detta är på villkor att inga andra sociala återbetalningar kommer att utfärdas.

I Ryska federationen kan du lämna tillbaka pengar för dina studier, utbildning av barn, bröder och systrar. I varje fall måste du fokusera på olika gränser för belopp.

En person kan till exempel återbetala 13 % av utgifterna för sig själv, men inte mer än den återstående gränsen för alla sociala avdrag. Tot alt - upp till 120 000.

För andras utbildningstjänster är det tillåtet, som i det föregående fallet, i allmänhet, att returnera etthundratjugo tusen rubel. Samtidigt kan mer än 50 000 rubel inte ersättas för ett barn, bror eller syster under hela studietiden.

Återbetalning för utbildningstjänster - belopp per år

Vad mer är värt att uppmärksamma? Saken är den att trots gränserna ovan ger utbildningstjänsterna särskilda villkor för återbetalning av pengar. Vissa undrar hur mycket ett år man kan få tillbaka för studier av en bror, ett barn eller en syster.

Baserat på det föregående kan vi dra en enkel slutsats - inte mer än 15 600 rubel. Detta belopp är lika med 13 procent av 120 tusen rubel. Följaktligen allagränsen för medel som satts för någon annans utbildning kan användas på cirka 3 år. I praktiken tar en sådan operation ofta längre tid.

Medicinska tjänster

Maxim alt skatteavdrag för medicinsk behandling kan väcka många frågor. Men varför?

Saken är att sjukvården är uppdelad i vanliga och dyra. I det första fallet kan du returnera 13 procent av kostnaderna, men inte mer än 120 000 rubel. Annars kommer tjänsten att nekas.

I det här fallet måste du ta hänsyn till alla sociala avdrag som personen begärt. Det förekommer att sökanden till exempel redan har använt de fastställda gränserna på grund av utbildningstjänster och försäkringar. Och sedan försökte han lämna in en begäran om återbetalning av pengar för behandling. Det kommer att avvisas juridiskt.

Dyst behandling

Vissa medicinska tjänster anses vara dyra behandlingar. Ryska federationens skattelag anger alla tjänster som kan hänföras till sådana. Till exempel bet alt kejsarsnitt.

Det finns inget maxim alt skatteavdrag för medicinska tjänster som anses dyra. Saken är den att en medborgare kan kräva av staten 13 % av de utbetalda medlen.

Viktigt: dyr behandling ersätts utan att det sociala avdraget minskar. Det betyder att du kan lämna tillbaka 13 procent av "dyr medicin" och ytterligare 120 tusen för andra sjukvårdstjänster.

Begränsningar för medicinska tjänster per år

Behöver du ett skatteavdrag för proteser? Maximalbeloppet som returneras till medborgaren är känt. Men skynda dig inte - du måste komma ihåg den årliga gränsen.

På ett år kan en person i allmänhet få tillbaka 15 600 rubel som social avkastning. Och inte bara för utbildningstjänster. En liknande gräns gäller även för försäkring och behandling.

Det enda undantaget är dyr behandling. Det kommer, som redan nämnts, inte att vara förenat med ett soci alt avdrag. Exakt 13 procent av de belopp som anges i kontrakten tillåts återbetalas för sådana tjänster.

Beroende av personlig inkomstskatt

Det maximala beloppet för skatteavdraget, som redan nämnts, beror på många omständigheter. Trots de redan studerade gränserna måste du vara uppmärksam på ytterligare en mycket viktig punkt. Han kan orsaka mycket problem och orsaka mycket frustration.

En medborgare kan enligt lagen inte kräva mer pengar än han överfört i form av inkomstskatt för en viss skatteperiod. Följaktligen är det långt ifrån alltid som medborgarna snabbt spenderar de gränser som fastställts av belopp.

Villkor för registrering

Vi kom på gränserna. Nu är det dags att ta reda på hur man lämnar in en skatteåterbäring. Detta är en ganska svår och lång process som tvingar medborgarna att förbereda sig i förväg.

Alla kan inte ansöka om skatteåterbäring. Det beror bara på dem som:

• har en officiell anställningsort;
• överför personlig inkomstskatt på 13 procent till statskassan;
• har ryskt medborgarskap;
• har permanent uppehållstillstånd i en viss region;
• gjorde en affär fråni mitt eget namn och på min egen bekostnad.

Följande kan arbetslösa, hemmafruar, pensionärer och utlänningar inte kräva återbetalning av inkomstskatt. Det finns också undantag. Och alla borde komma ihåg dem.

För arbetslösa och pensionärer

Det maximala skatteavdraget för undervisning, medicinsk behandling och andra utgifter kommer inte längre att orsaka några problem. Alla kommer att kunna förstå hur mycket och under vilka villkor han kan kräva av staten.

Pensionärer och arbetslösa, hur konstigt det än kan verka, kan utnyttja sin rätt till skatteavdrag. De får överföra personlig inkomstskatt för de senaste tre åren. Vad betyder detta?

När en återbetalning utfärdas kommer skattemyndigheten att ta hänsyn till den inkomstskatt som personen överfört under de senaste 36 månaderna. Det innebär att utan formell anställning avskaffas rätten till ersättning för nedlagda kostnader först efter 3 år. Den förnyas efter att en person inte har överfört personlig inkomstskatt på tre år.

För utlänningar

Utländska medborgare i Ryssland kan inte ansöka om skatteavdrag. Du kan dock klara av denna uppgift om du får ryskt medborgarskap.

I det här fallet kommer personen att behandlas som en "lokal" invånare. Alla ovanstående villkor och begränsningar kommer att gälla. Det viktigaste är att ha medborgarskap i Ryska federationen och inkomst som är föremål för personlig inkomstskatt på 13 procent.

Entreprenörer och returer

Med skatteavdragsbeloppet vid köp av lägenhet löst. Som redan betonats kan en person inte kompensera sig själv mer än260 tusen rubel. Hur är det med entreprenörer?

I allmänhet har de rätt till ersättning för utgifter. Huvudsaken är att arbeta på OSNO. Det är denna skatteordning som ger en personlig inkomstskatt på 13 %. Vid användning av särskilda lägen kommer en enskild företagare inte att kunna utfärda avdrag. Detta föreskrivs helt enkelt inte av den nuvarande lagstiftningen i Ryska federationen.

Tredjepartsinvesteringar och momsåterbetalningar

Beloppet för skatteavdrag vid köp av en lägenhet är registrerat i Ryska federationens skattelag. Men vissa livssituationer förvirrar medborgarna. Saken är den att människor ibland använder statligt stöd för att köpa fastigheter. Till exempel moderskapskapital. Hur mycket pengar kan returneras under sådana omständigheter?

Alla ovanstående begränsningar och begränsningar kommer att gälla. Principen för beräkning av skatteunderlaget kommer helt enkelt att ändras. Om någon använder statligt stöd för att köpa fastigheter, kommer basen från vilken avdraget på 13 procent räknas att minskas med beloppet för tredje parts investeringar.

När ska jag ansöka?

Vissa undrar när rätten att få återbetalning av personlig inkomstskatt uppstår. Vanligtvis nästa år efter slutförandet av transaktionen. Om vi pratar om att betala ränta på ett bolån - från ögonblicket för de första betalningarna.

När kan jag ansöka om skatteavdrag? När som helst, dock senast 3 år från transaktionsdatumet. Det är så lång tid det tar att ansöka om skatteåterbäring i Ryssland.

Dessutom kan en person göra anspråk på pengar omedelbart i 36 månader. Mycket bekvämt, särskilt för inteckning och utbildninglämna tillbaka. Det viktigaste är att veta hur man ska agera i det här eller det fallet. Att förbereda sig för uttag är mycket jobb. Lyckligtvis kan de antingen helt undvikas eller minimeras.

Serviceplatser

Var exakt behöver du ansöka om skatteavdrag i Ryssland? Du kan hantera detta problem i olika kroppar. Saken är den att medborgarna kan begära återbetalning genom:

• skattemyndigheter;
• multifunktionella centra;
• My Documents organisation.

I vilken skatt ska man få skatteavdrag? Du måste ansöka med en begäran till Federal Tax Service på bosättningsorten. Till exempel personligen eller via post. Det viktigaste att komma ihåg är att återbetalning av inkomstskatt inte ges i en annan region.

Viktigt: om du vill kan du ansöka om avdrag hos din arbetsgivare. I detta fall kommer medborgarens inkomster att befrias från inkomstskatt på avkastningsbeloppet.

Designinstruktioner

Och hur gör man anspråk på skatteavdrag? Medborgarna måste följa en viss handlingsalgoritm. Den orsakar inga större problem när den är korrekt förberedd.

För att ansöka om återbetalning av personlig inkomstskatt behöver en person:

1. Gör den eller den transaktionen för din räkning och för dina egna pengar.
2. Skapa ett visst paket med papper. Denna punkt kommer att diskuteras mer i detalj senare.
3. Ansök om avdrag.
4. Få ett svar från det auktoriserade organet.

Om allt görs korrekt kommer den sökande efter ett tag att få ersättning för vissa utgifter. De största svårigheterna för medborgarna uppstår i bildandet av ett paket med dokument för genomförandet av uppgiften.

Main papers

Vilka dokument behövs för ett skatteavdrag? Svaret beror direkt på den specifika situationen.

Den sökande kommer definitivt att behöva följande komponenter:

• civilt pass;
• deklaration för en given period;
• inkomstbevis;
• checkar som indikerar vissa utgifter;
• ansökan av den föreskrivna blanketten;
• ett avtal om ingående av en transaktion eller tillhandahållande av tjänster.

Men det är inte allt. Tänk sedan på de ytterligare uppgifter som en person behöver när du gör avdrag.

Frågor om returer av egendom

Vilka dokument behövs för skatteavdrag för en lägenhet eller bolån? Vanligtvis behöver listan ovan kompletteras:

• bolån eller försäljningsavtal;
• återbetalningsplan för lån;
• kvitton för överföring av pengar för huvudtransaktionen;
• USRN-utdrag för fastigheter.

Detta kommer vanligtvis att räcka. Alla dessa utdrag får endast lämnas in i original. Deras kopior beaktas inte av auktoriserade tjänster.

Referenser vid ansökan om avdrag för behandling

Behöver du få pengar i form av återbetalning av personlig inkomstskatt för medicinska tjänster? Det är inte så svårt som det ser ut.

För att undvika problem och frågor från de auktoriserade organen måste den sökande förbereda:

• licenservårdinrättning och läkare;
• sjukvårdskontrakt;
• checkar och kvitton;
• recept (om personen får ersättning för läkemedel).

I regel hjälper de till på moderna kliniker att förbereda dokument för skatteavdrag. Därför bör det inte finnas några större problem.

Dokument för undervisningsavdrag

Intyg för skatteavdrag i Ryska federationen kan komma till nytta annorlunda. Du måste utgå från en specifik situation hela tiden.

Vill du återbetala inkomstskatt för utbildningstjänster? I det här fallet behöver du:

• studentreferens;
• utdrag från en läroanst alt som säger att en person verkligen studerar där;
• organisationslicens;
• ackreditering av den specialitet som studenten v alt;
• kontrakt för tillhandahållande av betalda utbildningstjänster.

Som regel kan alla listade uttalanden hämtas från en läroanst alt. Serviceavtalet måste förvaras i den sökandes händer.

För familjefolk

Som redan nämnts kan en skatteåterbäring utfärdas inte bara för dig själv, utan även för anhöriga. Dessutom, när det gäller att förvärva egendom, måste en familjeperson bilda ett speciellt paket med certifikat.

Har mottagaren av avdraget en familj eller lämnar han in en personlig inkomstskattåterbetalning för ett barn, bror eller syster? Då måste du ta med dig till de auktoriserade organen:

• äktenskaps- eller skilsmässaintyg;
• intyg om födelse eller adoptionbarn;
• påståenden som bekräftar släktskap med en bror eller syster.

Om makarna har äktenskapsförord är det inte heller överflödigt. Saken är den att när man förvärvar egendom i äktenskap, är det erkänt som vanligt med man/hustru. Och den andra hälften av sökanden har rätt till sin registrering. Närvaron av ett äktenskapsavtal kommer att eliminera onödiga problem och frågor från anställda på Federal Tax Service.

Slutsats

Nu är det klart vad som är maxbeloppet för skatteavdrag i det eller det fallet. Och hur man kräver lämpliga medel är också klart.

Hur lång tid tar det i genomsnitt att vänta på pengar? Ca 4-6 månader. Av dessa kommer endast 1, 5-2 att betraktas som ansökan om avdrag. Och samma summa kommer att spenderas på att genomföra en banktransaktion för att överföra pengar till det konto som anges i ansökan.

Du kan snabbt utfärda ett avdrag genom arbetsgivaren - befrielse från personlig inkomstskatt kommer att ske från och med nästa månad. Det vill säga från den första mottagna efter förverkligandet av rätten till löneavdrag. Men det här alternativet är inte efterfrågat bland befolkningen.