Skatter vid försäljning av hus: priser, beräkningsfunktioner

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

Många medborgare är intresserade av skatter när de säljer ett hus i Ryssland. Finns de verkligen? Och i så fall i vilka storlekar? Finns det något sätt att undvika beskattning? Vi måste ta reda på allt detta och inte bara längre. Som praxis visar bör det inte vara några egentliga svårigheter med beskattningen. Det räcker med att uppmärksamma flera nyckelpunkter i Ryska federationens lagstiftning.

Sales taxes - to be or not to be

Finns det skatter i Ryssland när man säljer ett hus? Det är inte så svårt att förstå det här problemet.

Poängen är att den nämnda transaktionen kallas försäljning av fastigheter. I samband med det får ägaren en vinst. Dessa medel måste rapporteras i skattedeklarationer.

I enlighet med gällande lagar måste medborgare rapportera om dem till skattemyndigheten när de tar emot inkomster. Dessutom beskattas de flesta vinster. Skillnaden ligger i mängden kommande betalningar.

Behöver jag betala skatt på försäljningen av min bostad? Baserat på det ovanstående följer att ja. Men i praktiken är det inte så enkelt somverkar. Det finns undantag där det inte är nödvändigt att överföra pengar till Federal Tax Service.

Viktigt: användningen av förmåner fritar inte från inkomstdeklaration.

Betalningsbelopp

Vi pratar om exceptionella fall senare. Till att börja med, låt oss ta itu med beskattning när vi genomför transaktioner med fastigheter. I vårt fall pratar vi om försäljning. Vad borde alla veta om detta?

Vad är skatten på försäljning av ett hus? I det här fallet måste medborgarna överföra personlig inkomstskatt till skattemyndigheterna. Det är 13 % av det belopp som erhållits enligt avtalet.

Definiera bas

Det är värt att uppmärksamma det faktum att den nuvarande ryska lagstiftningen innehåller många olika nyanser och funktioner för beräkning av personlig inkomstskatt vid försäljning av fastigheter.

Det kan till exempel vara problem med att fastställa skatteunderlaget för vidare beräkningar. I samband med de nya reglerna kommer nu skatt vid försäljning av ett hus att betalas inte bara med hänsyn till beloppet enligt köpeavtalet, utan även med hänsyn till matrikelvärdet på "fastigheten".

Vad betyder det här? Om beloppet enligt fastighetsförsäljningsavtalet är mindre än 70 % av fastighetspriset för objektet, måste medborgaren betala 0,7 % av kostnaden för objektet i fastighetsavtalet.

Förmåner och skatter

Vilken skatt på försäljning av ett hus ska överföras till Federal Tax Service i det här eller det fallet? Det är viktigt att uppmärksamma att beskattning inte alltid sker. Ibland kan medborgare befrias från extra utgifter.

I Ryssland, överför pengar för utgifter med fastigheteroperationen är nödvändig om nyttan av transaktionen är mer än 1 000 000 rubel. I det här fallet kommer det att vara nödvändigt att ta hänsyn till att säljarens faktiska vinst i praktiken beaktas. Vad betyder detta?

Du måste ta hänsyn till skillnaden mellan den ursprungliga kostnaden för fastigheten och beloppet för försäljningen av den nya ägaren. Om den resulterande siffran är under en miljon rubel blir det ingen beskattning. Annars måste du betala 13 % av inkomsten.

För utlänningar

Men det är inte allt. Skatten vid försäljning av ett hus med mark kan bli högre. Vi talar om situationer där säljaren är utländsk medborgare. Det vill säga en icke-bosatt i Ryska federationen.

Faktum är att sådana transaktioner innebär högre skatter. Utlänningar överför till den federala skattetjänsten 30% av vinsten de får på Ryska federationens territorium. Lyckligtvis möter majoriteten av den ryska befolkningen inte sådana situationer.

Viktigt: icke-bosatta anses vara utlänningar som har bott i Ryska federationen i mindre än 183 dagar under det senaste året.

Hus och mark – vad händer med skatterna

Vilka är skatterna på försäljning av mark och hus? I det här fallet utförs vanligtvis en transaktion. Men den är inte befriad från beskattning.

Utgifterna för driften bärs av säljaren av föremålen. Helst rekommenderas medborgarna att i kontraktet ange beloppet för mark separat och separat för huset.

Om detta inte görs kommer du att behöva möta ett enormt pappersarbete och en del problem. Detta beror på att huset och marken är oberoendefastighetsobjekt. Och säljaren måste rapportera till staten för transaktionen med varje enhet av "fastighet".

Det är därför det är bättre att sluta 2 kontrakt på en gång. En - för försäljning av mark, den andra - för huset. Skatter kommer fortfarande att beräknas för varje fastighet separat.

Viktigt: för köparen är det ingen skillnad i transaktioner. Att köp av hus, att förvärv av mark med hus kommer att genomföras på samma sätt. För varje föremål i kontraktet kommer kunden att kunna ansöka till Federal Tax Service minus egendomens karaktär.

Om rapportering

Skatten på försäljning av ett hus med tomt kommer att beräknas för varje objekt separat. För den tidigare ägaren kan den här situationen lämna en hel del besvär, men de går alla att fixa.

Som vi har sagt måste medborgarna stå till svars för sina vinster. Om ägaren sålde sin fastighet måste han lämna in en skattedeklaration till Federal Tax Service senast den 30 april året efter transaktionsperioden.

Med andra ord, om varan såldes 2018, skickas rapporteringen före 2019-04-30, om 2017 kommer pappersarbetet med 3-personskatteformuläret att vara 2018. Dessa regler är bekanta för nästan alla skattebetalare.

Skatteförfallodatum

Fram till vilket datum måste du lagligt betala skatt när du säljer ett hus? Saken är att rapportering och överföring av pengar till Federal Tax Service har olika villkor. Och denna situation leder ibland till missförstånd av vad som händer hos befolkningen.

Redo för inkomst som vi görräknat ut behovet fram till den 30 april efter transaktionsperiodens år. Tills när måste du överföra pengar i form av skatter?

Transaktioner måste göras senast den 15 juli. Även här antyds året efter året då ett avtal om försäljning av fastigheter av något slag ingicks.

Gamla hus

Nu ska vi prata om trevliga undantag från regeln. Som vi redan har sagt behöver medborgarna inte alltid överföra personlig inkomstskatt i de belopp som fastställts av staten. Det finns undantag från regeln.

Låt oss börja med ägarna av fastigheter som förvärvades för länge sedan. Om huset och marken köpts före 2016 måste du äga fastigheten i minst 3 år för att bli befriad från skatt. Efter det är eventuell vinst från transaktioner inte föremål för personlig inkomstskatt.

Följaktligen, om en medborgare köpte fastighet före 2016 och sålde den före utgången av den treåriga ägandeperioden för objektet, måste han överföra skatter i sin helhet till staten.

Viktigt: för närvarande är denna regel nästan obefintlig. Nyligen har nya principer om skattebefrielse för försäljning av "fastigheter" trätt i kraft.

Ny fastighet

Vad ska man göra med föremål köpta efter 1 januari 2016? Sådan egendom omfattas av olika skattebefrielseregler. Vad handlar det om?

För att inte betala skatt vid försäljning av ett hus (med eller utan tomt - detta är inte så viktigt) måste du ha äganderätten till föremålet enligt "köp"avtalet i minst 5år.

Detta innebär att om du äger fastigheten som säljs i mindre än fem år, måste du helt överföra personlig inkomstskatt till skattemyndigheten. Annars återstår bara att lämna in en skattedeklaration som anger mottagen inkomst.

Viktigt: om ett hus säljs med mark, för förmåner, måste du ta hänsyn till ägandet av varje objekt separat. Det kan visa sig att du inte kommer att behöva betala personlig inkomstskatt för mark, men du kommer att behöva betala för huset i sin helhet. Det är en ganska normal situation som varje modern medborgare bör vara beredd på.

Arvsförsäljning

Vissa människor föredrar att bli av med ärvd egendom. Till exempel för dess värdelöshet. Vad ska man förbereda sig på i det här fallet?

Skatten på försäljning av ett hus genom arv kommer att vara densamma som vid en normal försäljningstransaktion. Sådana föremål omfattas av samma regler som i allmänna situationer.

När medborgare, enligt lag eller testamente, nära anhöriga till den avlidne betalar inte skatt, när de ingås i arv. Men vid försäljning av den aktuella fastigheten sker personlig inkomstskatt i sin helhet.

Reaandel

Har en pensionär sålt huset? Skatter ska betalas i sin helhet. Pensionsåldern är i detta fall inte en grund för befrielse från personlig inkomstskatt.

I verkliga livet har fastigheter flera ägare. Varje ägare kan sälja sin andel av fastigheten. Vad händer med skatterna med allt detta?

NDFL kommer att beräknas med hänsyn till säljarens andel i objektet. Om ägaren säljer 1/4fastighet, kommer han att få betala 13% av det belopp som anges i kontraktet. I detta fall bör beloppet inte vara mindre än 70 % av kostnaden för samma andel enligt fastighetsregistret.

Om summan pengar som tas emot är mindre än beloppet enligt inventeringen av den sålda delen av objektet, måste du möta en koefficient på 0,7%. Aktiens fastighetsvärde kommer att multipliceras med denna siffra, vilket resulterar i en transaktionsskatt.

Flera ägare

Vi har tagit reda på vilken husskatt som ska överföras till Federal Tax Service i ett eller annat fall. Och vi har också bekantat oss med de huvudsakliga skatteförmånerna. Det är inte så svårt att fylla dem.

Som vi har sagt visar fastigheter i allt större utsträckning flera ägare. Med förfarandet för beräkning av skatt vid försäljning av en aktie är allt också klart. Men vad händer om fastigheten säljs i sin helhet?

Anta att alla ägare av objektet går med på att sälja sin egendom vidare. Vad kommer att hända med skatter?

Varje ägare kommer att överföra en separat skatt till Federal Tax Service, beräknad i proportion till den del av fastigheten som tilldelats i objektet. Det är inte särskilt bekvämt, men det finns inga andra alternativ.

Följaktligen, ju mindre andel en medborgare har, desto mindre kommer att behöva överföras till Federal Tax Service som en skatt för ett försäljnings- och köpavtal.

Viktigt: för nämnda transaktion kommer varje deltagare i transaktionen att rapportera till skattemyndigheten separat.

Procedur för att göra affärer

Du måste betala skatt vid försäljning av en ny bostad när ägandet av det är mindre än 5 år (eller 3 om deinträffade före 2016-01-01). Betrakta hela proceduren mer i detalj.

Instruktioner för att betala skatt för försäljning av "fastigheter" ser ut så här:

1. Slutför en försäljnings- och köpaffär. Det är bättre att genomföra det i närvaro av en notarie eller på MFC.
2. Samla ett visst paket med dokument. Vi träffar honom senare.
3. Skapa skattedeklarationer i form av 3-personskatt. Du kan göra detta själv eller kontakta specialiserade företag som hjälper säljare mot en avgift.
4. I god tid, ansök till Federal Tax Service på platsen för registrering eller tillfällig vistelse med rapportering och förberedda intyg.
5. Överför pengar i föreskrivet belopp till den lokala skattemyndigheten innan tidigare angiven tid. Det är lämpligt att behålla ditt kvitto eller kvitto. De kan vara användbara om Federal Tax Service stöter på misslyckanden eller frågor om överföring av personlig inkomstskatt för egendom.

Det var allt. Om du förbereder dig i förväg för processerna kan du minska allt krångel till ett minimum. Samvetsgranna medborgare har som regel inga problem med skatter och rapporter.

Dokument att ansöka till Federal Tax Service

Vi kom på hur vi ska betala skatt vid försäljning av ett hus med tomt. Och vad är användbart från dokumenten för genomförandet av uppgiften? Skatterapportering kommer helt enkelt inte att accepteras utan vissa intyg.

Idag måste säljaren av "fastighet" ta med sig:

• form 3-personlig inkomstskatt;
• kopia och originalavtal om fastighetsförsäljning;
• utdrag från USRN;
• kvitto på pengar ellernågot annat dokument som bekräftar överföringen av medel för transaktionen;
• sökandens ID;
• certifikat som bekräftar de primära kostnaderna för det sålda objektet;
• intyg om äganderätt till fastigheten (testamente, arvsredovisningar, donationer, etc.).

Det var allt. Som praxis visar har samvetsgranna fastighetsägare inga problem med försäljningen av sin fastighet. Det är också enkelt att deklarera inkomst.

Hur man beräknar skatter korrekt

En del människor undrar hur man beräknar det ungefärliga beloppet för skatter på försäljning av ett hus eller annan fastighet. Det är ganska svårt att göra detta på egen hand. Speciellt om objektet har flera ägare.

Helst måste du kontakta Federal Tax Service och få relevant information där. Ungefärliga (och ibland exakta) belopp för personlig inkomstskatt hjälper till att beräkna särskilda skattekalkylatorer.

Att arbeta med den här tjänsten är som följer:

1. Gå till webbplatsen för skattekalkylatorn.
2. Välj parametrarna för den kommande betalningen.
3. Tryck på knappen "Beräkna".

Beloppet för den kommande betalningen kommer att visas på skärmen. Snabbt, enkelt, bekvämt och helt gratis!