Lista över dokument för avdrag för bolåneskatt: förfarande och villkor

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

Skatteavdrag kan utfärdas av alla som arbetar officiellt och köpt fastigheter. Den utses för köp av bostadslokaler eller mark avsedd för uppförande av bostadshus. Det betalas endast när vissa villkor är uppfyllda. Du kan ansöka om det hos Federal Tax Service eller på arbetsplatsen. Medel betalas inte bara för köp av bostad, utan också för räntan som betalas på ett hypotekslån. I alla fall upprättas vissa handlingar av den som ansöker om bolåneskatteavdraget. Inledningsvis är det lämpligt att få avdrag för kostnaden för att köpa en bostad och först därefter ansöka om lättnad på betald ränta.

Villkor för förmåner

Oftast, när de köper bostadsfastigheter, tar medborgarna hjälp av banker, så de utfärdar ett hypotekslån. Den är uppdelad i två delar, eftersom den består av kapitalbelopp och ränta på lånet.

Du kan räkna med avdrag på betald räntaendast under förutsättning att ett riktat lån utgavs för köp av ett visst objekt. Dokument för ett skatteavdrag på ett bolån beror på om en medborgare ansöker om en förmån till Federal Tax Service eller på arbetsplatsen.

Vem kan ansöka?

Innan du förbereder dokument för att få skatteavdrag för ett bolån bör du bestämma dig för om en medborgare ens kan räkna med denna förmån. Medborgare kan räkna med det under villkoren:

• för dem överförs medel som lämnas in av personlig inkomstskatt årligen till budgeten;
• köpte exklusivt lokaler för permanent bostad;
• om ett objekt ges ut för flera medborgare, då kan alla få avdrag baserat på sin andel;
• tidigare borde en medborgare inte ha uttömt förmånen;
• Makar kan självständigt bestämma i vilka andelar återbetalningen ska fördelas.

Icke-arbetande pensionärer, enskilda företagare som arbetar under förenklade regimer eller personer som arbetar inofficiellt kommer inte att kunna räkna med avdraget, eftersom personlig inkomstskatt inte betalas för dem.

Avdragsbelopp

Beloppet av förmånen beror på olika faktorer, som inkluderar värdet av fastigheter och mängden medel som överförts till Federal Tax Service i form av personlig inkomstskatt för det sista året av medborgarens arbete. Men på lagstiftningsnivå finns det vissa begränsningar:

• avdrag för köp av bostad beräknas från maxim alt 2 miljoner rubel, så skattebetalare kan bara få 260 tusen rubel;
• för betald ränta13 % av 3 miljoner rubel returneras, så du kan få maxim alt 390 tusen rubel.

Det är lämpligt att först lämna in handlingar för ett bolåneskatteavdrag baserat på kostnaden för att köpa en bostad, och först efter att den är slut samla in dokumentation om betald ränta.

Tillämpa ett grundavdrag

Alla människor som köpt fastigheter och betalar skatt kan räkna med det. Det tillhandahålls vid köp av ett objekt för egna eller lånade medel. Det är lika med högst 260 tusen rubel. Du kan utfärda den på arbetsplatsen eller genom Federal Tax Service.

Oftast föredrar medborgarna att ansöka specifikt till skattetjänsten, eftersom en sådan lösning gör att du årligen kan få ett ganska högt belopp motsvarande den personliga inkomstskatten som betalats under det senaste året.

Ränteavkastning

Om ett hypotekslån utfärdas för köp av fastighet, kan en återbetalning tilldelas för betald ränta. Dess funktioner inkluderar:

• dokument för skatteavdrag på bolåneränta måste innehålla ett utdrag från banken, som anger exakt hur mycket pengar som låntagaren överförde för att betala tillbaka lånet;
• om hela avdraget motsvarande 390 tusen rubel inte har förbrukats helt, kan saldot inte överföras till framtida köp, till skillnad från grundförmånen;
• en sådan återbetalning ges endast under förutsättning att ett riktigt lån utfärdas för köp av fastighet, och inte bara pengarna som erhålls på grundval av det vanligakonsumentlån.

Båda avdragen kan utfärdas på den skattskyldiges arbetsplats. Den här metoden gör att du kan få lön under en lång period utan att ta ut personlig inkomstskatt.

Lånekrav

Att utfärda en sådan förmån är endast tillåtet om många krav beaktas. De tillämpas till och med på ett lån som erhållits för köp av fastighet. Därför ska en inteckning lämnas för fastighetsskatteavdraget. Dokument som skickas till Federal Tax Service måste vara bevis på att ett riktat lån har utfärdats.

Direkt i låneavtalet bör det anges att medlen kommer att gå till köp av bostad. Därför ges pengarna inte till låntagaren utan skickas direkt till säljaren av det valda objektet.

Du kommer inte att kunna använda förmånen om fastigheten köps på statens eller arbetsgivarens bekostnad.

Standarddokument för avdrag för bolåneskatt

Inledningsvis är det vettigt att dra nytta av den grundläggande avkastningen som tilldelas varje fastighetsköpare, oavsett varifrån medlen för denna process kommer. För att göra detta är det viktigt att korrekt förbereda den korrekta listan över dokument för ett bolåneskatteavdrag. Dessa inkluderar:

• pass för alla fastighetsägare;
• certifikat 2-personlig inkomstskatt, som innehåller information om beloppet för en medborgares inkomster, samt hur mycket pengar som överfördes till Federal Tax Service i form av personlig inkomstskatt för arbetsåret;
• uppgift om skattetjänstens form, vardet anges att det krävs avdrag för den köpta fastigheten;
• en välformad 3-NDFL-deklaration som innehåller data om det köpta objektet och ägare, och den beräknar också direkt avdraget, och det är tillrådligt att använda speciella program som erbjuds av Federal Tax Service för att sammanställa dokumentet, vilket förenklar processen för att beräkna och fylla i deklarationen;
• betalningsdokument som bekräftar att de nödvändiga medlen överfördes till fastighetssäljaren, och de kan representeras av kontoutdrag, kvitton och andra papper;
• låneavtal;
• dokument som bekräftar att rätten till fastighet har utfärdats till köparen, och för detta kan ett registreringsbevis eller ett utdrag från USRN användas;
• betalningsplan för inteckning;
• om ränteavdrag begärs samtidigt, så tas ett tilläggsintyg som innehåller information om hur mycket ränta som betalats av den sökande från banken.

FTS-anställda kan begära ytterligare dokument. De beror på egenskaperna hos utlåningen och det köpta föremålet.

Om en kommersiell fastighet köps, som omedelbart överförs till bostadsbeståndet, är avkastningen fortfarande inte tilldelad.

Nyanserna av att få ränteavdrag

Många måste vända sig till banker för att köpa bostad. I det här fallet kan de räkna inte bara med en grundavkastning, utan även på en bolåneränteförmån. Dokumenten,som krävs för skatteavdraget på ränta representeras av följande värdepapper:

• ett uttalande som anger att skattebetalaren begär avdrag för betald ränta;
• Deklaration 3-personlig inkomstskatt, som anger hur mycket pengar som överfördes till banken i form av ränta;
• 2-intyg för personlig inkomstskatt, med vilket du kan förstå hur mycket pengar en sökande maxim alt kan få under ett års arbete;
• låneavtal upprättat med en viss bank;
• betalningsdokument som bekräftar betalning av ränta;
• schema på grundval av vilken skulden till banken återbetalas;
• ett utdrag från ett bankinstitut, som anger hur mycket som betalades som ränta.

Det är tillrådligt att samla in alla dokument omedelbart innan du kontaktar Federal Tax Service, så de måste vara relevanta när du kontaktar den här organisationen. En komplett lista över dokument för ett bolåneskatteavdrag finns endast i den regionala grenen av Federal Tax Service. Vanligtvis krävs inga ytterligare pappersarbete, men det är inte ovanligt att skattetjänstemän misstänker bedrägeri, vilket bara kan elimineras med hjälp av ytterligare pappersarbete.

Vad behöver du för delägande?

Oftast utfärdas hypotekslån av unga människor som är officiellt gifta. Vid bostadsregistrering väljs delat ägande så vid ansökan om avdrag behöver duytterligare papper:

• passägare;
• äktenskapsintyg mellan medborgare;
• om personer delar ut återbetalningen på egen hand, så upprättas ett uttalande från dem, som anger i vilka aktier de kommer att få förmånen;
• dokument för minderåriga barn.

Många föredrar att fördela avdraget själva. Det är relevant att utfärda en förmån till en medborgare som får en hög lön och arbetar officiellt. Därför ingår ansökan om fördelning av förmåner i handlingarna. Skatteavdraget för en bolånelägenhet i detta fall ges endast till en låntagare.

Nyanser av arkivering av dokument

Oftast föredrar medborgare att ansöka om förmåner från Federal Tax Service, eftersom du i det här fallet kan räkna med att stora mängder medel överförs till kontot årligen tills avdraget är helt slut. Därför bör du ta reda på hur du ansöker om skatteavdrag på ett bolån. Vilka dokument krävs? Huvudlistan ges ovan, men du kan ta reda på exakt om listan med dokumentation direkt på den regionala avdelningen av Federal Tax Service.

Reglerna för att skicka in dokument inkluderar:

• de kan lämnas över personligen till en skattetjänsteman, skickas med post eller till och med använda elektroniska kommunikationskanaler för dessa ändamål;
• dokument upprättas i två exemplar, eftersom detta kommer att göra det möjligt för sökanden att få papper märkta med datum för godkännande, så om övervägandeperioden försenas kommer de befintliga dokumenten att ligga till grund för att lämna in ett krav;
• serveraDokumentation är möjlig för tre års arbete efter köp av fastighet, vilket gör att du kan få en riktigt stor summa pengar åt gången;
• FTS-anställda får bara två månader på sig att kontrollera dokument, varefter pengar överförs till det bankkonto som medborgaren angett i ansökan under ytterligare en månad.

Medborgare glömmer ofta att ange beloppet på kontot när de upprättar en ansökan. I det här fallet kallas de till de anställda på Federal Tax Service till avdelningen för att ange dessa detaljer.

Hur skriver man en ansökan korrekt?

Det är viktigt att förbereda en lista över dokument för skatteavdraget. Bolåneräntan återbetalas först när alla krav är uppfyllda. Därför är det viktigt att korrekt upprätta en ansökan som innehåller följande information:

• med namn och kod för Federal Tax Service, där dokumentationen skickas;
• ange information om sökanden, tillhandahållen av hans fullständiga namn, arbetsplats, registreringsadress och kontaktuppgifter;
• returvillkor är föreskrivna, liksom metoden för vilken pengarna kommer att tas emot av den sökande;
• alla dokument som bifogas ansökan är listade;
• ange kontonumret dit pengarna kommer att överföras.

Du kan skriva det här dokumentet på en dator eller på papper.

Procedur för att få förmåner

Nästan varje fastighetsköpare funderar på hur man får skatteavdrag för ett bolån, vilka dokument som behövs för denna process, ochsamt förfarandet. Det svåraste ögonblicket är insamlingen av de nödvändiga dokumenten. Det direkta förfarandet för att få förmåner genom Federal Tax Service är uppdelat i steg:

• en lägenhet har v alts för köp;
• ett hypotekslån utfärdas för köpet, och det är viktigt att se till att det valda lånet är riktat;
• handpenningen överförs;
• ränta betalas för användning av lånade medel;
• alla betalningsdokument bevaras av låntagaren, eftersom de kommer att krävas i framtiden för att ansöka om förmåner;
• Nästa år kan du redan förbereda handlingar för skatteavdrag på bolåneränta eller på en standarddeklaration;
• den insamlade dokumentationen överförs till avdelningen för Federal Tax Service;
• Verifieringen tar två månader, varefter pengarna överförs till det bankkonto som anges i ansökan inom ytterligare en månad.

Om du i förväg vet vilken typ av dokumentation som krävs, kommer det inte att vara några svårigheter med att få förmåner.

Nyanserna i att ansöka till arbetsgivaren

Enligt lagen kan du ansöka om återbetalning inte bara direkt till Federal Tax Service, utan denna förmån utfärdas också på anställningsplatsen. Förfarandet underlättas av det faktum att det är nödvändigt att samla in de nödvändiga dokumenten endast en gång.

En preliminär ansökan med dokument för en lägenhet lämnas in till Federal Tax Service för att få ett intyg som bekräftar att medborgaren verkligen har rätt till ett visst belopp. Detta intyg med andra papper överförs tillredovisningsavdelningen på företaget där medborgaren arbetar. Från och med nästa månad kommer löner att betalas ut utan att ta ut personlig inkomstskatt tills avdraget är förbrukat.

Slutsats

Avdraget kan utfärdas inte bara för köp av bostad, utan även för ränta som betalas till banken om ett bostadslån använts för att köpa fastigheter. Registreringsförfarandet kräver utarbetande av viss dokumentation, vars fullständiga lista kan klargöras av avdelningen för Federal Tax Service.

Varje låntagare väljer om återbetalningen ska utfärdas på skattekontoret eller på anställningsorten.