Bankgaranti: typer, villkor, villkor och funktioner

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

Bankgaranti är ett av de mest effektiva sätten att garantera säkerheten för transaktionen. En finansiell institution tar ut en avgift för att tillhandahålla en sådan tjänst.

I huvudsak är en garanti en låneprodukt, men kostnaden är mycket billigare än ett kontantlån. Varje bankorganisation som har tillstånd från centralbanken får utfärda garantier. Varje mottagare ställer dock sina egna krav för dem.

Dessa önskemål från kunder är förenade och inskrivna i artikel 45 i 44-FZ, enligt vilken finansministeriet ansvarar för att fastställa krav för finansiella organisationer som utfärdar bankgarantier. Varje månad publicerar finansministeriet ett uppdaterat register över institutioner som är berättigade till denna verksamhet.

Grundläggande begrepp

En bankgaranti är en skriftlig skyldighet för ett finansinstitut att betala en viss summa pengar till en kund om huvudmannen inte uppfyller villkoren i avtalet. Detta verktyg låter dig säkerställa korrekt utförandeskyldigheter enligt avtalet. För vissa transaktioner är denna metod för riskminskning en förutsättning för samarbete.

Tre ämnen är involverade i denna process:

• Förmånstagaren är borgenären (kunden) enligt huvudavtalet. Det är hans intressen som kommer att skyddas.
• Rektor - gäldenären (exekutor) enligt huvudkontraktet. Det är den som initierar engagemanget.
• Garant - en bank som tar på sig åtaganden för en viss avgift. Det vill säga, borgensmannen är en bank som tillhandahåller en kreditgräns, betalning av oskyddade kostnader eller det belopp som anges i kontraktet till förmånstagaren. Listor över ackrediterade institutioner som kan agera som garanter uppdateras regelbundet (Sberbank of Russia, VTB 24, andra). Tidigare kunde inte bara bankorganisationer utan även IC:er fungera som en garant. Men idag (i enlighet med lagen) är försäkringsbolag inte utrustade med sådana befogenheter.

Varieties

Den huvudsakliga klassificeringen av bankgarantier bestäms av typen av säker transaktion:

• Skatt, tull. Sådana bankgarantier gör det möjligt att säkerställa korrekt fullgörande av skyldigheter gentemot de angivna statliga organen.
• Förskott. Tillåter dig att säkerställa att förskottsbetalningar returneras om villkoren för transaktionen inte uppfylls vad gäller tid eller volym.
• Betalning. Tillåter dig att säkerställa snabb betalning för levererade varor eller utfört arbete.
• Garantiavrättning. Ger fullskalig och snabb leverans av varor, tillhandahållande av tjänster, utförandet av arbete.
• Konkurrenskraftig (anbud). Låter dig minska risken för kunden om vinnaren av anbudet vägrar vidare samarbete.

Den mest populära produkten är en anbudsgaranti, genom vilken banker säkerställer att huvudmannen deltar i anbudsritningar, auktioner, tävlingar och auktioner. Kostnaden för anbudsgarantin är vanligtvis 5 % av kontraktsbeloppet. En sådan produkt är giltig tills kunden och vinnaren ingår ett avtal.

Ett annat fall när en bank utfärdade garantier är ett köp. Vanligtvis är det grossistleveranser. Till exempel skickar leverantören varorna till kunden utan förskottsbetalning. För det fall kunden inte betalar för de mottagna produkterna vänder sig säljaren till banken och får ersättning för skadan. Det vill säga en betalningsgaranti är ett verktyg som gör att du kan täcka leverantörens risk från att köparen inte betalar pengar. En liknande tjänst används ofta för uppskjutna betalningar och råvarulån.

Det finns andra typer av bankgarantier, beroende på syftet med den underliggande transaktionen. Dessutom klassificeras de enligt andra kriterier - oåterkalleliga och återkallbara.

Vad behöver du

Det är ganska enkelt att förstå kärnan i en bankgaranti, med tanke på ett enkelt exempel. Schemat för dess arbete är som följer:

• Uppdragsgivaren (företag X) sluter ett avtal om leverans av en sändning av varor med förmånstagaren (företag Y), som agerar som köpare eller kund till den angivnavaror.
• Förmånstagaren kräver en garanti för att villkoren i kontraktet kommer att uppfyllas till fullo, det vill säga att alla varor kommer att levereras i tid.
• I detta syfte vänder sig uppdragsgivaren eller utföraren av kontraktet till en tredje part - borgensmannen (Bank Z) för att få en garanti i form av ett skriftligt avtal.
• Banken åtar sig att mot en viss avgift betala förmånstagaren ett visst belopp, till exempel 30 % av kostnaden för huvudkontraktet, om huvudmannen inte uppfyller sina villkor.
• Om en sådan garantihändelse inträffar kräver uppdragsgivaren betalning av ersättning skriftligen.
• Borgensmannen betalar det angivna beloppet till förmånstagaren och kräver sedan att huvudmannen regressivt återbetalar det inbetalda beloppet.

Du kan säkra transaktionen på annat sätt - genom att kräva en kontant insättning från företaget, men i det här fallet måste det verkställande företaget ta ut det angivna beloppet från sin omsättning. Detta tillvägagångssätt är olönsamt, eftersom det ofta är nödvändigt att locka lånade medel för detta. Då är det olönsamt att göra affärer på dessa villkor.

Vad krävs för att en bank ska kunna utfärda en bankgaranti?

Design och scener

Hela registreringsproceduren kan beskrivas i sju steg:

• Uppkomsten av behovet av att säkra ett kontrakt.
• Sök efter en bankborgensman av exekutor.
• Upprättar en ansökan om garanti.
• Skicka ansökan och dokumentation till banken.
• Klargöra kundens solvens.
• Utförande av ett avtal mellan kunden och banken.
• Designgarantiavtal.

Du kan hitta en lämplig bank på egen hand eller använda mäklartjänster. Dessutom kan du kontakta valfritt representationskontor för Sberbank - det fungerar utan mellanhänder, exklusivt direkt.

Lista över dokument

Genom att tillhandahålla en garantiskyldighet riskerar en bankorganisation sina egna medel, som kommer att behöva betalas om det fall som anges i avtalet inträffar. Därefter måste kunden lämna tillbaka de angivna medlen, så banken måste försäkra sig om sin solvens.

Paketet med dokument som kommer att krävas vid utfärdande av en garantiåtagande på en bank kan skilja sig något från olika finansinstitut. Som regel krävs följande dokument:

• Ansökan, frågeformulär.
• Utdrag från ERGUL, kopior av TIN mottagna inom den senaste månaden.
• Kopier av registreringsbevis och protokoll från grundarmötet, bestyrkta av en notarie.
• En uppdaterad lista över alla LLC-grundare, kopior av deras pass.
• Kopior av certifikat, licenser.
• Dokument som bekräftar äganderätten till lokalen, eller kontrakt för deras hyresavtal.
• Kopior av beställningar på grundval av vilka chefsrevisorn och chefen utsågs, kopior av deras pass.
• En rapport som återspeglar organisationens vinst och förlust för det senaste året, balansräkningen.
• Kopia av säkrat transaktionsavtal.
• Finansiella rapporter för de senaste 6 månaderna.
• Iforganisationen arbetar under det förenklade skattesystemet måste du lämna en deklaration av utgifter och inkomster för de senaste 12 månaderna.
• Om företaget verkar på UTII behöver du en skattedeklaration.
• Revisorns rapport om revisionen.
• Certifikat som bekräftar frånvaron av skulder.

Dessutom har en bankorganisation rätt att kräva kopior av dokument för liknande kontrakt som har slutförts tidigare, och andra bevis på organisationens tillförlitlighet.

Bankgarantin regleras under 44 FZ.

Provision

Vissa finansinstitut erbjuder att köpa en osäker bankgaranti från dem. Men i praktiken händer det sällan. Som regel föredrar bankerna att inte ta risker. Därför kräver de i allmänhet alltid att kunden tillhandahåller mycket likvida säkerheter. En integrerad del av att formalisera skyldigheten att betala medel är att ställa en bankgaranti. Det är värt att notera att det belopp som kan erhållas från försäljningen av säkerheter måste täcka alla utgifter för finansinstitutet relaterade till förpliktelsen gentemot en tredje part. Sökande kan erbjuda banken:

• Ädelmynt.
• Kampanjer.
• Products.
• Property.
• Fordon.

Det vill säga att säkerheten som säkrar kontraktet måste ha hög likviditet.

Requirements

Innan banken går med på att utfärda en garanti kontrollerar den kundens finansiella stabilitet utan att misslyckas och noggrant. Naturligtvis är det oacceptabelt att förfalska dokument.

Rektor måste uppfylla följande krav:

• Kredithistorik bör inte innehålla förfallna skulder. I vissa fall kräver bankerna ingen kredit alls.
• Rapportering bör inte innehålla olönsamma perioder, förutom säsongsbetonade perioder.
• Organisationens omsättning måste överensstämma med förpliktelsens belopp.
• Organisationen måste verka på marknaden i minst sex månader.

Ofta kräver banker som utfärdar bankgarantier ett löpande konto hos sitt finansinstitut.

Exempelkontrakt

Lagstiftningen ställer inga strikta krav på utformning och utseende av ett bankgarantiavtal. De viktigaste bestämmelserna i ett sådant avtal dikteras dock av regelverket. De måste återspeglas i avtalet.

Bland de viktigaste lagstiftningsdokumenten:

• Ryska federationens civila lag, art. 368, del 1, artikel 4.
• FZ-223 – för vissa juridiska personer.
• FZ-44 - för kommunala, statliga kontrakt.

Registry check

Varje bankgaranti enligt 44-FZ måste registreras i registret. För att kontrollera det bör du besöka webbplatsen för Unified Procurement Information System. I enlighet med den angivna lagen ska information läggas in i systemet en dag efter registreringen av betalningsförpliktelser.

Andra garantier utfärdade i enlighet med federal lag 223 ingår inte i registret. Du kan kontrollera dem på centralbankens webbplats i avsnittet "Referenskreditinstitut". I det här fallet måste du hitta banken, dess omsättningsrapport och sedan kolumn 91315, som visar omsättningen på garantier.

Denna kolumn visar ett nummer. Den ska jämföras med beloppet av den utgivna bankåtagandet. Om beloppet inte är särskilt stort är det tillåtet att sätta in det med bankgaranti i slutet av kvartalet.

List

Det är mycket lätt för entreprenörer att ta reda på vart de kan vända sig för den här tjänsten. Finansministeriet uppdaterar listan över bankgarantibanker varje månad. Det vill säga, du kan kontrollera organisationens rätt för denna aktivitet. Detta kan göras genom att besöka Finansdepartementets portal. Banker som utfärdar bankgarantier:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Detta är bara en del av det. Det finns mer än 250 finansinstitut på listan.

Motivering av kvitto

Förmånstagaren kan endast få ersättning enligt garantin om det finns motiveringar. De kan vara:

• Brott mot villkoren i huvudavtalet av entreprenören.
• Entreprenörens vägran att tillhandahålla dokument som bekräftar avtalets korrekta genomförande.
• Underlåtenhet att uppfylla villkoren för transaktionen av entreprenören.

Listan över nödvändig dokumentation bör inkluderas i garantiavtalet.

Hur mycket behöver dubetala

Kostnaden för garantiförpliktelsen beror på många faktorer och villkor för transaktionen, på föremålet för kontraktet, dess giltighetstid och beloppet. Som regel är det 2-10 % av kontraktsbeloppet.

En viktig faktor är tillgången till penning- eller egendomssäkerhet, samt en garanti. Om det inte finns några säkerheter fördubblas provisionen för att utfärda en garanti nästan.

Ofta sätter banker som utfärdar garantier under 44 FZ minimiavgifter som motsvarar ett fast belopp, till exempel 10 tusen rubel. Provisionen kan inte vara lägre än denna siffra, även om garantibeloppet är 50 tusen rubel.

Beräkningsexempel

Låt oss säga att kontraktsbeloppet är 10 miljoner rubel, och garantibeloppet är 30 % av denna siffra, det vill säga 3 miljoner rubel. Om avtalet är giltigt i 12 månader och den årliga provisionen är 6 %, kommer att få en bankgaranti kosta 180 tusen rubel (1 år6 %bankgarantins belopp).

Banker under 44 FZ tillhandahåller sådana tjänster för att säkerställa maximal säkerhet för transaktionen. Detta förfarande är obligatoriskt vid genomförandet av anbud och offentlig upphandling. Den här produkten är mycket mer lönsam än ett lån för säkerhet enligt ett kontrakt, därför har den en ganska hög popularitet.