Letter of credit. Typer av remburser och metoder för deras utförande

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

En remburs är en finansiell transaktion där en order utfärdas till betalarens bank i riktning mot mottagarens bank. Bankmanipulation utförs på initiativ av kunder, för deras räkning i enlighet med partnerskapsavtalet. Beställningen består i att göra betalningar av en individ eller juridisk person inom ramen för de överenskomna villkoren under beställningen.

Exempel på banktransaktioner

Efter att ha studerat konceptet och typerna av remburser kommer vi att fokusera på det faktum att detta format för ömsesidiga uppgörelser genom en bank har både positiva aspekter och dess nackdelar. En remburs kan kallas en villkorlig monetär förpliktelse, som accepteras av banken på uppdrag av sökanden, enligt vilken finansinstitutet tar på sig skyldigheten att betala mottagaren med det belopp som anges i dokumenten. Detta avgör en hög säkerhetsnivå och fungerar som en garanti för att ingen av parterna kommer att bli lurade. Det går att beskriva situationen enklare. Till exempel vill ett företag köpa en viss produkt från ett annat, men vill på grund av risk inte betala för det omedelbart. I den här situationenköparen ber banken att betala för varorna åt honom och förse honom med ett kvitto på att betalningen kommer att ske senare, vid mottagandet av varan. Banken överför en viss summa pengar till säljaren och samlar sedan in pengar från köparen på basis av ett kvitto. Uppgörelser med banken och mellan parterna i detta format kallas förlikningar genom remburser. Typer av remburser avgör de individuella finesserna i partnerskapet mellan fyra parter.

Letter of credit som en form av riskminimering

När man bildar partnerskap mellan en entreprenör och en organisation, såväl som mellan individer och enskilda entreprenörer, finns det en stor risk att förlora pengar eller varor vid ingående av avtal eller vid ömsesidiga uppgörelser. De typer av remburser som presenteras i banksektorn gör det möjligt att undvika betydande förluster vid transaktioner för stora belopp. Riskerna minimeras genom att varje finansiell process inom ramen för en remburs genomförs under strikt kontroll samtidigt av två banker. Underlåtenhet att följa villkoren i kontraktet med någon av parterna är helt uteslutet. Leverantören av produkterna, liksom dess köpare, kan helt enkelt inte underlåta att uppfylla sina skyldigheter enligt partnerskapet.

Typer av remburs

När du använder remburser för ömsesidiga uppgörelser är det extremt viktigt att välja rätt typ av operation. Öppnandet av den senare utförs av banken enbart efter betalarens anvisningar, därför förblir valet angående formatet för operationen hos betalaren. Information om den misstänkta undertypen av bankverksamhettransaktioner ingår i kontraktet. I enlighet med standarderna för Ryska federationens centralbank är det vanligt att särskilja följande typer av remburser:

• Täckt eller insatt.
• Untäckt eller garanterat.
• Återkallbart.
• Oåterkallelig.
• Bekräftad. Den kan antingen vara återkallbar eller oåterkallelig.

Täckta och oskyddade banktransaktioner

Insatta och garanterade transaktioner är de vanligaste betalningarna med remburser. Typer av remburser avgör själva specifikationen för verksamheten.

• Täckt operation. I denna situation, när du öppnar en remburs, överför den utfärdande banken pengar från betalarens konto för hela rembursbeloppet. Detta kallas täckning. Medlen överförs till exekutors banks förfogande under hela kontraktsperioden.
• Otäckt operation. En garanterad bankverksamhet möjliggör överföring av medel från den utfärdande banken när en remburs öppnas. Den verkställande banken ges helt enkelt rätt att skriva av medel från sitt konto inom rembursens värde. Förfarandet för att debitera medel från ett korrespondentkonto hos den utfärdande banken bestäms av särskilda avtal mellan finansinstitut.

Variationer av en bekräftad banktransaktion

En bekräftad remburs, vars typer kan skilja sig åt beroende på specifikationen av transaktioner (återkallelig och oåterkallelig), är en remburs, medfullgörandet av vilket det verkställande finansinstitutet åtar sig förpliktelser att göra betalningen, oavsett om det har överförts pengar från banken där den bekräftande rembursen utfärdades. Förfarandet för att komma överens om nyanserna i operationen bestäms av interbankavtal. Svaret på frågan om vilken kombination av typer av remburser som är omöjlig ligger just i definitionen som presenteras ovan. Andra tandem är helt enkelt oacceptabla.

Återkallbara och oåterkalleliga transaktioner

Både återkallbara och oåterkalleliga remburser anses inte vara mindre populära i ömsesidiga uppgörelser. Typer av remburser i den här kategorin har också sina egna detaljer.

• En återkallbar bankverksamhet kan uppgraderas eller helt avbrytas av den utfärdande banken. Grunden för avslag kan vara en skriftlig order från betalaren. Samordning med mottagaren av medel i denna situation krävs inte. Efter återtagandet av rembursen bär den utfärdande banken inget ansvar gentemot betalaren.
• En felsäker operation kan endast återkallas om mottagaren går med på att ändra villkoren för partnerskapet och lämnar in det till den verkställande banken. Partiell ändring av villkoren för denna kategori av ömsesidiga uppgörelser tillhandahålls inte.

Mottagaren av medel för en banktransaktion har rätt att vägra betalning, men tills dess giltighetstid löper ut och förutsatt att denna nyans anges i kontraktet. Tillåts efter förhandsöverenskommelse och godkännande av tredje part, vilketgodkänd av betalarens rättigheter.

Sorter av huvudformaten för bankverksamhet

Det finns inte bara huvudtyperna av remburser, utan också deras varianter. Följande banktransaktionsändringar kan nämnas:

• Med en röd klausul. Detta är ett avtal i enlighet med vilket den utfärdande banken ger den verkställande banken rätt att göra betalning i form av ett förskott till varuleverantören. Förskottsbeloppet bestäms i förväg och tillhandahålls innan tjänsten utförs eller varorna skickas. Det är dessa typer av remburser som efterfrågas mest i internationella uppgörelser, eftersom de ökar förtroendet mellan parterna.
• Vridande operation. Det är en remburs, som öppnas delvis för betalningar inom kontraktsbeloppet. Den uppdateras automatiskt när du betalar för vart och ett av varuförsändelserna eller för en viss mängd tjänster. För en cyklisk minskning av kontraktets monetära volym med systematiska leveranser är denna remburs idealisk. Typer av remburser i den här kategorin är populära.

Ömsesidiga uppgörelser

När avtal ingås måste kontrakten ange formen för ömsesidiga uppgörelser, såväl som egenskaperna hos leveransen av varor eller systemet för tillhandahållande av tjänster. De planerade typerna av remburser och deras egenskaper är nödvändigtvis föreskrivna i tidningarna. Papper bör innehålla följande information för att undvika problem:

• Namn på den utfärdande banken.
• Namn på finansinstitutet som kommerservice till mottagaren av pengar.
• Identifieringsdata för mottagaren av pengar.
• Banktransaktionsstorlek.
• Typer av dokumentärkrediter som ska användas.
• Format för att informera mottagaren om öppnandet av en banktransaktion.
• Format för att informera betalaren om kontonumret, som är avsett för insättning av pengar. Kontot öppnas av en verkställande finansiell institution.
• Lysten för själva rembursen, villkoren för tillhandahållande av dokument och reglerna för deras utförande.
• Betalningsspecifikation för transaktion.

Viktiga poäng

För att partnerskapet ska bli framgångsrikt måste betalaren självständigt eller med hjälp av en specialist studera denna form av bankverksamhet, med fokus på vem som använder vilka typer. Remburser skiljer sig beroende på formatet för ömsesidiga uppgörelser. För ett särskilt fall måste du välja det optimala partnerskapsformatet. Det är värt att säga att i händelse av brott mot förlikningsformatet tilldelas allt ansvar till finansinstitut i enlighet med lagen. Detta avgör det faktum att företrädare för finansinstitut är särskilt uppmärksamma på verifieringen av dokumentation som bekräftar leveransen av varor, utförandet av en viss mängd arbete eller tillhandahållandet av en tjänst.

Fördelar och nackdelar

Den här typen av kontantlös betalning har både plus och minus. De positiva aspekterna av partnerskapet inkluderar närvaron av en 100 % garanti för betalningsäljare av varor eller tjänsteleverantör. Kontroll över genomförandet av ömsesidiga uppgörelser under transaktionen utförs av finansinstituten själva, vilket eliminerar risken för bedrägeri och korrekt fullgörande av deras skyldigheter av var och en av parterna. Vid utförande av en bankverksamhet, på grund av den uppskjutna betalningen, tar köparen inte ut en del av kapitalet från den ekonomiska omsättningen. Betalning för varor eller tjänster sker som i delbetalningar. Vid tidpunkten för undertecknandet av kontraktet får köparen inte ha medel i sina händer. Detta ögonblick fungerar också som en nackdel, men redan för säljaren av varor och representanten för tjänster. De får pengar med fördröjning. Det är värt att nämna att remburspartnerskapssystemet är mycket komplicerat, och det kommer inte att vara möjligt att förstå det direkt. Världspraxis visar dock att affärsmän som en gång utnyttjade erbjudandet aldrig använder andra betalningsformat. Fördelen i form av höga säkerhetsindikatorer täcker helt bankernas komplexa arbetsflöde och relativt höga provisioner.