Vilka är skatterna i Spanien?

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2024-01-02 14:03

Om du ska arbeta eller studera i Spanien behöver du säkert känna till dess skattesystem. Varje år ska alla som bor i landet deklarera. Du kan läsa mer om vilka skatter som finns i Spanien och hur de kan sänkas i den här artikeln.

Typer av avgifter

Spanien är ett land med ett milt och varmt klimat, som har åtnjutit särskild kärlek bland turister från hela världen i många år. Och hur många drömmer om att flytta in i det! Du kan emigrera hit, men det är ganska svårt att göra det. Därför föredrar många att helt enkelt köpa en fastighet så att de kan tillbringa sin semester på en solig strand då och då. Det spelar ingen roll om du tillfälligt ska bo i Spanien eller köpa en lägenhet i detta land, du kommer fortfarande att behöva betala skatt för att kunna återvända till detta underbara land igen. Vilka skatter finns det i Spanien?

• Inkomst - är den mest grundläggande och gäller alla typer av vinster.
• skatt förpar.
• Fastighetsskatt. Om du har köpt en fastighet eller en bil i landet kommer du att behöva betala skatt för det varje år. Den här regeln gäller för invånare i Spanien såväl som icke-bosatta och utlänningar.
• Arvsskatt och gåvor.
• moms.
• Företagsskatt.

Spanien har för det mesta samma lista över lagar som Ryssland. Men ändå finns det betydande skillnader, som främst hänför sig till avgifternas storlek. Hur många procent är skatten i Spanien på inkomst? Satsen varierar beroende på inkomstnivån och varierar från 19 till 45%.

Skattedeklaration

Skatteåret i Spanien följer kalenderåret, som börjar den 1 januari och slutar i slutet av december. Skatter läggs på både bosatta och icke-bosatta som får inkomst i Spanien. För enkelhetens skull delas skatterna in i två typer: allmän inkomst och inkomst av sparande. Därför spelar det ingen roll om du får vinst från ett företag eller från ränta i en spansk bank, detta belopp kommer fortfarande att beskattas. Skattesatsen i Spanien är progressiv och beror på hur mycket du tjänar:

• Upp till 6000 euro kommer kursen att vara 19 %;
• Om en person får från 6 till 50 tusen euro, måste han dra av 21 % till statskassan;
• Om inkomsten överstiger 50 000 euro, kommer i detta fall räntan att vara maximal: 23%.

Du måste lämna in din skattedeklaration varje år senast den 30 juni om duär bosatt i Spanien. Om du inte håller tidsfristerna för att lämna in din deklaration kan du få en förseningsavgift. Det vanliga beloppet är 100 euro, men det kan öka om du dröjer med att betala skatt i mer än några månader. Om förseningen överstiger tre månader blir straffavgiften 20 % av skulden.

Hur kan jag lämna in min skattedeklaration? Det enklaste sättet att göra detta är online, men du kan också fylla i nödvändiga dokument på skattekontor.

Skatter för utländska medborgare

Skatter för invånare och icke-bosatta i Spanien skiljer sig något, och detta är viktigt att tänka på. Vem anses vara icke-bosatt i landet?

• En person som vistas i Spanien mindre än 183 dagar om året.
• En person som inte har någon verksamhet i landet.
• En person vars make eller minderåriga barn inte bor i Spanien.

Skatter i Spanien för icke-invånare i genomsnitt från 19 till 24 %. Om du är medborgare i ett annat EU-land kommer en reducerad skattesats på 19 % att gälla för dig. Om du kommer från en annan plats måste du betala alla 24%. Alla inkomstkällor beskattas:

• Pensioner.
• Roy alties.
• Vinst från kapitalökning.
• Investeringsprojekt och utdelningar.

VAT

Moms är klassificerad som en indirekt konsumtionsskatt. Nästan alla varor är momsbelagda, med vissa undantag. Satserna för denna skatt är 21, 10, 4%. Den lägsta räntan gäller för väsentliga produkter: grönsaker, bröd, frukt och annat från matvarukorgen. En högre skatt på 10 % läggs på andra livsmedel, kollektivtrafik och sjukvård. Alla andra kategorier av tjänster och varor faller under satsen 21 %. Varje person som kom till Spanien som turist kan få skatteavdrag för köpta varor när de lämnar landet. Så om du besöker Spanien för att shoppa, glöm inte detta fantastiska erbjudande.

Företagsskatt

Denna avgift tas ut på inkomster från juridiska personer och företag. Därför behöver bara de som har ett företag i Spanien oroa sig för det. Enligt lagen varierar skattesatsen från 25 till 30 % och beror på i vilken region företaget är registrerat. Den högsta andelen är i Navarra och den lägsta i resten av Spanien. Affärsmän har också möjlighet till förmånlig beskattning till en reducerad skattesats på 20 och 15%. Vem har dessa förmåner?

• Företag som precis har börjat sin verksamhet (nykomlingar på marknaden).
• Juridiska personer registrerade på Kanarieöarna.
• Förlustbringande företag som inte fått någon vinst på ett år. I det här fallet befriar staten dem i allmänhet från skatt.

Ekonomisk aktivitet

I Spanien finns det flera skatter som endast påverkar juridiska personer. Skatt på att bedriva ekonomiskaktivitet är en regional avgift som gäller för alla företag som bedriver ekonomisk verksamhet. Men i praktiken tas en sådan skatt endast ut av stora företag vars årliga vinst överstiger en miljon euro.

En annan intressant skatt som finns i Spanien är stämpelskatten, som gäller rättshandlingar och dokument. Det debiteras för transaktioner som kräver notarius publicus. När du t.ex. säljer fastigheter kommer du att behöva betala skatt inte bara för lägenheten eller huset, utan även för registrering av juridiska handlingar.

Turistskatt

Även om du bara ska besöka landet i turismsyfte måste du fortfarande betala en stadsskatt i Spanien. Detta är en avgift som tas ut av de lokala myndigheterna i stora turistcenter. Turistskatten i Spanien införs i Katalonien och gäller boende på hotell och vandrarhem. Till exempel för femstjärniga hotell är skatten 2,25 euro och för campingplatser - 0,65 euro. Vissa kategorier av turister är dock befriade från att betala denna skatt:

• EU-invånare.
• Personer under 15.

Utöver turistskatten kommer varje person som köper mat eller kläder i Spanien, samt betalar för olika tjänster, behöva betala moms, vilket är cirka 21 %. Den goda nyheten är att du kan ansöka om TaxFree på flygplatsen. Moms kan dock endast återbetalas på varor som du kan ta med dig (kläder, elektronik, smycken etc.).etc.).

Inkomstskatt i Spanien

Skatter i Spanien är varierande och kräver ofta goda kunskaper om skattestrukturen i detta land. För utebliven betalning kan du få allvarliga böter och sanktioner, upp till begränsning av in- eller utresa. En av de viktigaste skatterna i Spanien är inkomstskatten. Det gäller absolut alla typer av vinst som en individ eller juridisk person kan få. Om du bor i Spanien i sex månader (183 dagar) eller mer av ett kalenderår, eller om din familj eller ditt företag finns i detta land, så anses du vara bosatt och är skyldig att betala skatt baserat på detta. För att undvika olika påföljder måste du lämna in en skattedeklaration varje år i följande fall:

• Din årsinkomst är över 22 000 EUR.
• Du tjänar mer än 1 000 euro per år i hyresintäkter.
• Du har inkomster från insättningar som ger dig mer än 1600 euro per år.
• Du är enskild ägare eller ägare till ditt eget företag.
• Du är bosatt i landet det första året och lämnar in en skattedeklaration.

Om du är bosatt i landet måste du också rapportera till staten alla tillgångar utomlands värda mer än 50 000 euro. Den inkomst som återstår efter betalning av alla avdrag (sociala avdrag, pensioner) är föremål för beskattning. I Spanien har inkomstskatten en progressiv skattesats, så beloppet beror direkt på hur mycket inkomst du får.

Icke-invånare bär ocksåansvar för alla inkomster som erhållits inom Spaniens territorium (kontantinsättning i en spansk bank, fastighet eller något företag inom landets territorium). Inkomstskatten i Spanien för utlänningar varierar från 2 till 24 %. Den är också progressiv.

Om du är bosatt i landet kan i det här fallet skattesatsen på utdelningar i Spanien variera från 19 till 45 %:

• Inkomst upp till €12 450 beskattas med en lägsta skattesats på 19%.
• Om du får mer än 66 000 euro, kommer din kurs att vara lika med 45%.

Fastighetsskatt

Om du äger fastighet i Spanien och bor i den kommer du att betala en skatt på lokal egendom som heter Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). Hur beräknar man dess belopp? För att göra detta måste du multiplicera matrikelvärdet med den skattesats som fastställts av myndigheterna. I genomsnitt är det cirka 0,7 %, men kan nå upp till 1,1 %. Samtidigt bör det också beaktas att matrikelvärdet kan vara flera gånger mindre än det verkliga, därför betalar markägare i genomsnitt cirka 500-800 euro per år. Vilka skatter måste jag betala i Spanien förutom fastighetsskatten? Vid beräkning är det också nödvändigt att ta hänsyn till elräkningar och sophämtningsskatt. Deras värde kommer direkt att bero på områdets prestige och tillgången på olika bekvämligheter på territoriet (pool, träd, hiss). Skatteutbudet kan variera kraftigt, från 30 euro och upp till 1300 euro. Om du bestämmer dig för att hyra ut din fastighet,du kommer att få betala 24% av inkomsten. Skatten måste betalas varje kvartal och försena inte att lämna in deklarationer.

I Spanien är det ganska lönsamt att hyra bil. Men om du ska få uppehållstillstånd eller köpa transport för att röra dig runt i landet så får du i det här fallet även betala skatt till staten.

Bilskatten i Spanien är 21 % för dem som bestämmer sig för att köpa en ny bil och cirka 14 % för dem som köper en begagnad. Men utöver detta måste du betala en avgift för registrering av fordon, som beror på mängden CO _{2 utsläpp till atmosfären. Och varje år måste du betala transportskatten. Det brukar vara 100-150 euro. I händelse av att du bestämmer dig för att sälja bilen måste du också betala inkomstskatt. Så en bil i Spanien är inte något som alla har råd med.}

Förmögenhetsskatt

Krisen i Europa tvingade den spanska regeringen att tänka på införandet av ytterligare avgifter som kan fylla på statskassan. Den här gången var "offren" för de nya avgifterna ägarna av dyra tillgångar och lyxvaror. Huvudkriteriet för beräkning av en sådan skatt är värdet av egendom över en miljon euro för invånare eller 700 tusen euro för utlänningar i landet. Priset beror på hur mycket fastighetens värde överstiger referenspunkten. Skattesatsen varierar från 0,2 till 2,5 procent i genomsnitt.

Köpa fastighet

Köpa fastighet i Spanienmånga lockas av det faktum att man som ett resultat inte bara får fastigheter utomlands, utan också investerar i ett likvidt projekt, eftersom en lägenhet eller ett hus alltid kan hyras ut. Vid köp av fastighet är både säljaren och köparen skyldiga att betala skatt, och det spelar ingen roll om du är bosatt i landet eller inte bor där permanent. Det finns flera avgifter förknippade med att köpa och sälja en lägenhet eller ett hus:

• Mervärdesskatt (IVA). Denna skatt vid köp av lägenhet i Spanien betalas endast om en person köper en ny lägenhet av ett byggföretag. Kursen är cirka 10%.
• Skatt på överlåtelse av egendom (ITP). Betalas om du köper bostad på andrahandsmarknaden. Beloppet för denna avgift är vanligtvis mellan 6 och 10%.
• Bostadsskatt i Spanien inkluderar även inkomstskatt. Det ska betalas om du säljer fastigheter. Liksom i Ryssland beräknas skatten på grundval av det erhållna beloppet på skillnaden mellan köp- och försäljningspriset.
• Stämpelskatt betalas av köparen. Varje region har olika pris - från 0,1 till 2 % av den totala kostnaden för boende.

Gåvoskatten i Spanien sträcker sig från 7 till 32 % av fastighetens värde. Därför föredrar många att inte upprätta ett gåvobrev, utan att upprätta ett köpekontrakt. Detta är ofta mycket billigare och snabbare.

Egenföretagare och studenter

Om du kom till Spanien för att studera måste du fortfarande betalainkomstskatt från dina medel på samma sätt som för alla andra invånare i landet. Du kan dock kvalificera dig för mindre undantag och ytterligare kontantförmåner baserat på din status. När allt kommer omkring kan studenter som regel bara arbeta under en begränsad tid, så de får lite pengar. Men de huvudsakliga fördelarna som studenter kan göra anspråk på gäller inte skatter och gäller resebiljetter och besök på sociala och kulturella anläggningar (museer, teatrar).

En del av de utlänningar som kommer till Spanien för att försörja sig arbetar inte officiellt, utan under ett anställningsavtal. Om du känner till din situation, tänk då på att du i det här fallet måste lämna in en skattedeklaration på samma sätt som andra spanska medborgare.

Hur undviker man dubbelbeskattning?

Vilka skatter betalar utlänningar i Spanien? Exakt samma som medborgarna i detta land, förutom att skattesatsen är något annorlunda. Men om du planerar att bli bosatt i Spanien eller flytta för permanent uppehållstillstånd måste du i förväg tänka på hur du kan undvika dubbelbeskattning. Om du lämnar ditt land i mitten av skatteåret och fortsätter att få inkomster inom dess territorium, kommer du att betala avdrag inte bara till dess statskassan utan också till Spaniens statskassan. Men med vissa länder har Spanien undertecknat ett avtal om undvikande av dubbelbeskattning. Dessa inkluderar Ryssland, Polen, Slovenien, Schweiz, USA och många andra stater. Allt du behöver är att meddela skatteverket i tid om bytet av din bostadsort.

Experttips

Om du vill spara pengar och betala så lite skatt som möjligt är det första du behöver göra vid ankomsten till Spanien att lära dig landets språk. Det finns många öppna källor där du enkelt kan hitta omfattande information, men det är bättre att studera den på spanska för att undvika missförstånd. Ett rimligt sätt att lösa alla missförstånd med skattemyndigheterna kan också betraktas som sökandet efter revisorer och advokater i Spanien. De är bekanta med alla lagar och kan hantera all byråkrati.

Om du arbetar i Spanien under ett anställningsavtal eller officiellt registrerad som anställd i en organisation, är din situation ganska enkel. Arbetsgivaren håller inne och betalar all skatt åt dig, och du får tag på nettovinsten. Det spanska skattesystemet fungerar på så sätt att detta belopp motsvarar exakt din inkomstnivå. Men även om din arbetsgivare betalar avdragen från din lön måste du ändå lämna in din egen deklaration varje år.

Om du arbetar som enskild företagare kommer skattebeloppet direkt att bero på storleken på din inkomst och hur många anställda du har.

Resultat

Vilken procent är skatten i Spanien? Även om det spanska skattesystemet skiljer sig åt i detaljer, är det i allmänhet väldigt likt det ryska. Därför, om du bestämmer dig för att flytta, bör du inte ha stora svårigheter. Huvudsaken är att lämna in en deklaration i tid och ta reda på på plats vilka avdragdu måste betala. I Spanien är skatterna indelade i statliga, regionala och lokala. En advokat eller en revisor kan hjälpa dig att reda ut det, men du kan enkelt hitta den information du behöver på egen hand.