Kreditinstitutens juridiska status: grundläggande begrepp, typer, banklagstiftning

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

Det bör noteras att organisationer som klassificeras som kreditorganisationer har en viss juridisk status som skiljer dem från andra tillgängliga strukturer i staten. Tänk vidare på deras huvuddrag, såväl som typerna och grundläggande principer för aktivitet.

Allmänt koncept

I enlighet med bestämmelserna i den gällande lagstiftningen är kreditorganisationer alla personer med juridisk status, som skapas enbart för deras egen fördel i monetära termer.

Sådana organisationer verkar på grundval av ett speciellt dokument - en licens. Sådant tillstånd utfärdas av Ryska federationens centralbank. På grundval av detta har organisationen rätt att utföra alla typer av banktransaktioner enligt gällande lagar.

Regler

Alla frågor relaterade till reglering av kreditorganisationer återspeglas i innehållet i vissa lagstiftningsakter som är i kraft på Ryska federationens territorium. Dessa inkluderar:

• Reglement "Om identifiering av kunder av kreditinstitut".
• Civil Code.
• Kommersiell kod.
• Ryska federationens konstitution.
• FZ "On credit historier"
• Föreskrift "Om redovisning i kreditinstitut".
• Brev från Ryska federationens centralbank.

Viktiga bestämmelser inkluderar också instruktioner utfärdade av Ryska federationens centralbank och instruktioner, samt bestämmelser ("Om förfarandet för att skapa reserver av kreditorganisationer", "Om banker", "Om obligatoriska nyckeltal för banker").

De angivna rättsakterna återspeglar i detalj principerna för driften av de strukturer som är under övervägande, skapade på Ryska federationens territorium, funktionerna i att bedriva verksamhet och dess huvudsakliga anvisningar.

Tecken på kreditinstitut

Lagen definierar vissa funktioner som kreditorganisationer kan särskilja. Låt oss överväga dem mer i detalj.

Först och främst är det nödvändigt att fastställa att varje kreditinstitut är en person med egenskaperna hos en juridisk person. Dessutom är dess utmärkande egenskap att den är kommersiell till sin natur.

En viktig faktor är i vilken ordning personen skapades. Det bör noteras att på grundval av lagen kan denna organisation endast representeras i form av ett affärsföretag, isom kan vara en LLC eller JSC. När det gäller ägarformen för organisationen kan den vara vilken som helst: privat, offentlig eller vilken som helst annan.

En väsentlig egenskap som skiljer ett kreditinstitut från alla andra är att det inte anses lagligt utan licens att utföra en specifik typ av verksamhet.

Typer av kreditinstitut

I enlighet med vissa indikatorer delas kreditorganisationer in i två typer: bankverksamhet och icke-bankverksamhet. Den största skillnaden mellan dem ligger i mängden operationer som kan utföras: den första typen har ett mycket bredare behörighetsomfång än den andra. Tänk närmare på egenskaperna hos var och en av dem.

Bankorganisationer

Med tanke på kreditinstitutens rättsliga status är det absolut nödvändigt att ägna särskild uppmärksamhet åt banker - institutioner som har en separat nisch i denna struktur.

Banker är organisationer av kredittyp, vars huvuddrag är att de har rätt att utföra absolut alla typer av transaktioner, sammantaget. Dessa inkluderar:

• samla in pengar i form av insättningar från både privata och juridiska personer;
• placering av materiella tillgångar efter eget gottfinnande baserat på villkoren för återbetalning, betalning och brådskande;
• öppna bankkonton för privatpersoner och juridiska organisationer;
• hantera kontona ovan.

Klassificering av bankorganisationer

Beroende på olika indikatorer är alla bankorganisationer som är verksamma inom Ryska federationens territorium klassificerade.

Så, beroende på om organisationen ger ut pengar, kan de delas in i emission och kommersiella. Beroende på vilken typ av operationer som utförs av banker kan de delas in i specialiserade och universella.

Med tanke på typerna av kreditinstitut och den rättsliga statusen för sådana strukturer är det värt att uppmärksamma deras klassificering efter tjänstesektor. Beroende på denna indikator kan de delas in i internationella, nationella och lokala. Baserat på närvaron eller frånvaron av strukturella enheter kan banker delas in i filial och icke-filial.

Om vi tar utgångspunkten i särdragen i bildandet av det auktoriserade kapitalet, så kan enligt denna indikator organisationer av typen i fråga delas in i utländska banker, nationella och gemensamma..

Beroende på vilken typ av ägande en bank har, kan den kategoriseras som privat eller offentlig.

Låt oss överväga de huvudsakliga klassificerade grupperna mer i detalj och anger deras huvuddrag.

Emissions- och affärsbanker

Det är värt att notera att i det aktuella systemet är den emitterande banken av ingen liten betydelse. I Ryska federationen är detta en organisation - det här är centralbanken. Det är centralbanken som har en sådan volym av monetära tillgångar som ingen annan liknande bank har.organisation. Det bör noteras att den emitterande bankens skulder är dess kontanter och budgetmedel i omlopp. Det är denna faktor som gör att centralbanken kan ge stöd till andra banker som är verksamma i landet, samt hantera deras verksamhet. Utöver allt detta fyller Ryska federationens centralbank i boken för statlig registrering av kredittypsorganisationer och upprätthåller även proceduren för licensiering av deras verksamhet.

I Ryssland, som i alla andra länder med marknadsekonomi, görs alla avvecklingstransaktioner via centralbanken. Dessutom har den emitterande banken anförtrotts en hel lista med andra funktioner, inklusive:

• övervaka andra bankers aktiviteter;
• reglering av affärsbanker;
• utveckling av statliga åtgärder inom kredit- och penningpolitikens område och säkerställande av deras genomförande;
• kontroll av penningcirkulationen i hela staten, såväl som dess utsläpp;
• utför forskning av vetenskaplig karaktär inom banksystemets område;
• fastställelse av huvudprioriteringarna och inriktningarna för den penningpolitik som förs i landet;
• sätta ekonomiska typgränser för andra banker som är verksamma i landet.

Ryska federationens centralbank spelar också en viss roll som "den sista kreditmyndigheten".

När det gäller affärsbanker är dessa alla de kreditinstitut som utför en viss lista över transaktioner för juridiska ochindivider. Bland deras huvudsakliga åtgärder är det verkligen värt att lyfta fram förmedlingsverksamhet, betalning och avveckling, beviljande av lån, attrahera insättningar, åtgärder på värdepappersmarknaden, etc.

Icke-kommersiella banker tillhandahåller en viss lista över tjänster, bland vilka det är värt att notera:

• exit till Forex och aktiemarknaden;
• billån;
• inteckning;
• lån till organisationer och individer;
• utföra all verksamhet med ädelmetaller;
• byte av skadade sedlar mot oförstörda;
• upprätthålla konton för ekonomiska enheter.

Specialiserade och universella banker

Med tanke på särdragen hos kreditinstitutens rättsliga status och konceptet med detta system är det verkligen värt att framhålla det faktum att banker som är verksamma i Ryssland är indelade i universella och specialiserade, beroende på vilken typ av transaktioner som utförs.. Tänk på egenskaperna hos dessa grupper.

Specialiserade banker är finansiella institutioner som endast betjänar en viss grupp av befolkningen eller en specifik bransch. Livliga exempel på dessa är de banker som tillhandahåller tjänster uteslutande till medelstora eller små företag.

När det gäller en mer detaljerad övervägande av frågan om specialisering av banker är det värt att notera att det kan vara av flera typer:

• klient (verktyg, konsumentlån, utbyte);
• territoriellt (internationellt, interregion alt och region alt);
• funktionell (rättsligt sparande, bolån, clearing, insättning, innovation, investering);
• industri (industri, utrikeshandel, konstruktion, energi, social utveckling).

När det gäller universella banker, utför de alla typer av operationer och med alla kretsar av människor. Deras aktivitet bestäms inte av en viss ekonomisk gren, kundkrets, deras sammansättning, affärsområde eller typ av verksamhet.

Nationella, utländska och gemensamma banker

När man tittar på vilket auktoriserat kapital banken har kan det hänföras till gruppen gemensamma, utländska och nationella. Beakta särdragen i den juridiska statusen för kreditinstitut av dessa typer nedan.

Förresten, Ryska federationens banksystem har för närvarande den överväldigande majoriteten av nationella banker. De skapas uteslutande på grundval av ryskt kapital och är de viktigaste ledarna för den penningpolitik som förs i landet. Det är därför det är värt att notera att den effektiva driften av denna grupp av banker är nyckeln till att den monetära ekonomin i hela staten fungerar norm alt.

När det gäller utländska banker är skapandet av deras kapital främst baserat på medel från andra stater. Den största skillnaden mellan utländska banker är att de är officiellt registrerade på ett annat lands territorium, medan de i Ryssland endast är aktiva genom direkt deltagande i det auktoriserade kapitalet i kreditinstitut i en grupp av invånare. Även debedriva sin verksamhet genom att skapa filialer och dotterbolag. Det bör noteras att på Ryska federationens territorium är denna typ av aktivitet endast möjlig med tillstånd från landets centralbank.

Apropå gemensamma banker är det värt att notera att grunden för deras auktoriserade kapital bildas av ryska fonder, men förutom dem innehåller den också en andel utländska fonder.

Icke-bankkreditorganisationer

När det gäller särdragen med bestämmelserna för ett kreditinstitut av icke-banktyp, är det först och främst värt att notera att deras juridiska status endast tillåter vissa finansiella transaktioner och inte alla de som presenteras i det allmänna komplexet. Tillåtna kombinationer av funktioner för enskilda icke-bankorganisationer kan endast upprättas av centralbanken.

Vilka strukturer ingår i gruppen av icke-bankorganisationer? Bland de mest framträdande företrädarna för dessa är det värt att lyfta fram clearinginstitut och de som arbetar med genomförandet av avvecklingar på värdepappersmarknaden. När det gäller klassificeringen av denna typ av organisation är de indelade i:

• icke-bankkreditorganisationer för indrivning;
• avveckling icke-bankorganisationer;
• strukturer som utför kredit- och inlåningsoperationer.

Låt oss ytterligare överväga egenskaperna hos var och en av de presenterade typerna av icke-bankkreditinstitut, deras juridiska status och verksamhet som är tillåtna för utförande.

Kontantinsamlingsorganisationer

Först av allt är det värt att notera när det gäller icke-bankkreditorganisationer för indrivningatt de kan skapas enbart på grundval av en licens utfärdad av centralbanken. På grundval av detta dokument har den berörda organisationen rätt att utfärda växel-, avvecklings- och betalningsdokument. Det bör noteras att det för närvarande bara finns två kontantinsamlingsorganisationer i Ryska federationen. Av deras totala antal anses ROSINKAS-strukturen, etablerad 1988, vara den mest efterfrågade. Det är hennes tjänster som landets banker oftast använder.

Bosättningsorganisationer

Det är värt att notera att den juridiska statusen för en icke-bankkreditorganisation av en avvecklingstyp ger ett ganska brett utbud av möjligheter och ett stort funktionellt syfte. Av stor betydelse är det faktum att dessa strukturer är aktivt engagerade i att betjäna inte bara juridiska personer utan även andra kreditstrukturer som verkar på värdepappersmarknaden, såväl som i valuta- och interbanksystemet.

Rättslig status för icke-bankkreditinstitut av avvecklingstyp kan utföra följande operationer:

• öppna bankkonton för både individer och juridiska personer, samt deras efterföljande underhåll;
• avräkningar på individuella beställningar från juridiska personer;
• köp och försäljning av utländsk valuta via banköverföring;
• tillhandahålla lån till dina kunder.

Utöver allt ovanstående har organisationer av den aktuella typen full rätt att utföra samma funktioner som kontantinsamling.

När vi talar om bosättningsorganisationers rättsliga status är det värt att notera detatt de är ansvariga inför centralbanken och dessutom reglerar de sin verksamhet.

Insättnings- och kreditorganisationer

Att tala om den rättsliga statusen för inlånings- och kreditorganisationer som är verksamma i Ryska federationen, är det värt att notera att deras huvudsakliga åtgärd syftar till att utföra en separat grupp av banktransaktioner och endast på grundval av en licens utfärdad av Ryska federationens centralbank.

Det allmänna konceptet för den här typen av kreditinstitut, deras juridiska status och operationer som kan utföras, är preciserade i bestämmelserna i den federala lagen "On Banks and Banking". De säger att insättnings- och kreditorganisationer har rätt att utföra följande funktioner:

• attrahera pengar från insättare (under en viss period);
• utfärdande av bankgarantier;
• placering av attraherade medel inte bara för egen räkning utan också på egen bekostnad;
• försäljning och köp av utländsk valuta (endast i icke-kontant form).

Baserat på de regler som fastställts i lag kan inlånings- och kreditstrukturer endast öppna korrespondentkonton för ett aktivt saldokonto nummer 301 ("Korrespondentkonton"). Det är värt att notera att centralbanken har strikt kontroll över verksamheten i organisationerna i fråga och fastställer vissa standarder för dem.

Organisationers juridiska kapacitet

Det är värt att notera att kreditorganisationer av både bank- och icke-banktyp, oavsett typ, måste ha rättskapacitet. Tänk vidare på funktionerna i detta koncept.

Apropå organisatorisk rättskapacitet, bör det klargöras att detta koncept har vissa egenskaper. Bland tecknen på bankernas juridiska kapacitet är det värt att framhålla det faktum att de är:

• har rätt att utföra sina aktiviteter endast om de har en speciell licens;
• kan endast bedriva bankverksamhet;
• har förmågan att endast utföra de åtgärder som är tillåtna i enlighet med den förvärvade statusen.

Förutom allt detta, med tanke på den rättsliga kapaciteten hos organisationer av denna typ, är det värt att notera att ingen annan struktur har rätt att utföra de åtgärder som är tilldelade bank- och icke-bankstrukturer. När det gäller bankerna själva föreskriver deras rättskapacitet ett förbud mot att bedriva verksamhet inom handel, försäkring och produktion.

Bestämmelserna i den ryska federationens civillagstiftning föreskriver att kreditinstitut har juridisk kapacitet av allmän typ. Undantaget från denna regel är för kommersiella och federala organisationer som har en speciell typ av rättskapacitet.

Om processen att skapa ett kreditinstitut

Modern lagstiftning fastställer en viss procedur för att skapa organisationer av kredittyp. Låt oss överväga dess huvudstadier mer i detalj.

PåDet första steget är beslutet att skapa en organisation. I detta skede, utvecklingen och antagandet av dess stadga, såväl som undertecknandet av grundavtalet. Dessa procedurer utförs på grundval av bestämmelserna i den federala lagen "Om banker".

I det inledande skedet av att skapa ett kreditinstitut krävs några andra dokument:

• organisationens affärsplan;
• dokumentär bekräftelse av källorna till medel som ingår i strukturen för det auktoriserade kapitalet, samt lagligheten av deras ursprung;
• dokument som bekräftar ägandet av byggnaden där organisationens kontor kommer att vara beläget, samt dess bestyrkta kopia;
• ett paket med dokument som krävs för att förbereda en särskild inspektionskommission;
• slutsats angående godkännandet av frågan om upprättande av en kredittypsorganisation och dess överensstämmelse med reglerna som fastställts av antimonopolpolicyn (utfärdad av den federala antimonopolmyndigheten);
• frågeformulär för ledande befattningar i den framtida organisationen.

I nästa steg av skapandet av organisationen äger processen för bildandet av dess auktoriserade kapital rum. Den består av bidrag från alla deltagare som ingår i den. Det är värt att notera att det är det totala beloppet av det auktoriserade kapitalet som bestämmer minimibeloppet för all egendom som kan garantera borgenärernas intressen. Ett kreditinstituts finansiella ställning kan fastställas både i nationell valuta och i utländsk valuta. Dessutom kan en indikator på finansiell ställning bestämmas per fastighetorganisation, såväl som byggnaderna där dess filialer (om några) och huvudkontoret finns.

Nästa är registrerings- och licensieringsproceduren, varefter arbetsflödet börjar.

Om kreditrisk

När man överväger den juridiska statusen för bank- och icke-bankkreditinstitut, är det verkligen värt att notera att var och en av dem har förmågan att bära kreditrisk. Vad det är? Låt oss ytterligare överväga konceptet med denna typ av risk, såväl som dess huvuddrag.

Bestämmelsen "Om kreditriskerna för kreditorganisationer" säger att strukturerna i fråga kan lida viss materiell skada i en situation där låntagaren inte kan återbetala beloppet för lån som tagits inom den överenskomna perioden, med beaktande av alla angivna förhållanden. Sådana risker kan vara externa och interna och kan dessutom variera beroende på mängden skada som orsakats.

För att undvika konkurs till följd av stora förluster föreskriver lagstiftningen behovet av att skapa särskilda reserver för organisationer av denna typ. Detta görs på grundval av förordningen "Om förfarandet för kreditinstituts bildande av reserver", som anger tydliga sätt att skapa en fond, samt metoder för att utvinna medel från dem.

Sådana reserver bildas för de balansräkningstillgångar som har en viss risk att ådra sig förluster. Baserat på förordningen "Om kreditinstitutens nödvändiga reserver" kan denna typ av reserver inte bildas i förhållande till:

• cCentralbanker i utvecklade länder;
• lån och de skulder som motsvarar dem;
• betalningar gjorda i förväg för tillhandahållande av en viss tjänst;
• investeringar i de värdepapper som köptes under låneavtal.

Utöver allt ovanstående bildas inte reservfonden i samband med transaktioner som genomförs med Ryska federationens centralbank.

Föreskriften "Om kreditorganisationers erforderliga reserver" anger att de möjliga förlusterna för organisationer inkluderar:

• en ökning av hennes utgifter jämfört med uppgifterna som presenteras i bokföringen;
• att sänka priset för organisationens tillgångar;
• underlåtenhet att uppfylla förpliktelser från motparten.

Som praxis visar, av alla ovanstående risker måste banker oftast hantera fallissemang från den ansvariga parten.

Baserat på normerna i förordningen "Om förfarandet för kreditinstitutens tillhandahållande av medel och deras avkastning", måste alla risker som uppstått tas med i redovisningen utan att misslyckas.

Om licensfunktioner

Det är värt att notera att absolut alla organisationer av kredittyp måste gå igenom licensförfarandet. Detta beror på det faktum att närvaron av detta särskilda tillstånd avgör kreditinstitutens rättsliga status i Ryska federationen.

Tillverkning av denna procedur utförs först efterregistrering av strukturen på statlig nivå. Det utförs uteslutande av Rysslands centralbank.

Det är också nödvändigt att ta hänsyn till att det är i licensens innehåll som en lista över de funktioner som organisationen kan utföra, samt en lista över de utländska valutor som den har rätt att utföra dem, ges.