Juridiska risker: grundläggande begrepp, typer, kategorier, försäkring

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

Juridiska risker - detta är möjligheten att händelser inträffar som inte ursprungligen förutsågs av parterna i transaktionen, en juridisk person, en entreprenör, som påverkar resultatet av verksamheten. Hur bedömer man sådana risker korrekt? Hur kan man minimera dem? Vi kommer att svara på dessa och andra frågor om detta ämne nedan.

Risker för juridisk person

Låt oss först lista alla möjliga risker i juridisk verksamhet:

• Mål eller hanterat: naturligt, kriminellt, tekniskt.
• Subjektiv eller ohanterlig: avtalsenlig, marknadsföring, finansiell, juridisk, politisk.

Som vi kan se är ämnet för vårt samtal bara en kategori bland de risker som både en juridisk person och en enskild företagare kan möta.

Källor till konceptet

Låt oss vända oss till punkt 1 i artikel 2 i den ryska federationens civillag. Entreprenörskap (både enskild firma och bolagsbildning) definieras här som en verksamhet som bedrivs på egen risk, samt syftar till att skaffa en regelbunden inkomst genom att utföraarbeten, försäljning av varor, tillhandahållande av tjänster, användning av diverse egendom, fast och lös.

Baserat på denna definition är till och med att göra affärer en riskabel satsning. Först och främst, på grund av det faktum att en affärsman bara kan anta graden av lönsamhet för sitt yrke, framgången med att fortsätta verksamheten.

Samtidigt är de flesta av de juridiska riskerna här vid tidpunkten för ingående av avtal, kontrakt, eventuella transaktioner.

lagstiftningsdefinition

Hur är det med den ryska lagstiftningen? Den innehåller ingen exakt definition av juridiska risker. Det enda dokument som man kan lita på i denna fråga är rekommendationsbrevet från Ryska federationens centralbank daterat 2005-30-06 nr 92-T "Om organisationen av hanteringen av juridisk risk och risken för förlust av affärer rykte i kreditinstitut och bankkoncerner."

Den beskriver de allmänna principerna för bankorganisationernas arbete för att fastställa, studera effekterna av juridiska risker både på transaktionernas lönsamhet och på företagens affärsrykte. Trots att kretsen av adressater för detta brev är begränsad, är de flesta av rekommendationerna i det universella. De kan tillämpas analogt när man slutför olika transaktioner även av icke-finansiella institutioner och företag.

Definition

Så, punkt 1.1 i det tidigare nämnda rekommendationsbrevet nr 92-T kallar de juridiska riskerna för organisationen sannolikheten för förluster eller negativ påverkanpå uppfattningen om organisationen av dess kunder och entreprenörer. Detta avgör sannolikheten för skada på företagets image.

Samtidigt delar punkt 2.1 i detta brev upp hela uppsättningen av juridiska (juridiska) risker i två kategorier. Dessa är interna och externa. Överväg dem mer i detalj.

Innergrupp

Följande anses vara interna juridiska (juridiska) risker för företaget:

• Inkonsekvens i verksamheten i ett företag eller en organisation, ingående dokument, praxis för att slutföra transaktioner med gällande krav och normer för lagstiftning.
• Otillräckligt effektiv organisation av verksamheten vid företagets juridiska avdelningar, bristande samordning med ledningsgruppen, försummelse av behovet av juridisk expertis för varje transaktion, juridiskt grova fel vid ingående av olika typer av avtal och kontrakt.
• Brott från organisationens sida av villkoren i kontraktet som den undertecknade. Det kan vara både påtvingat och avsiktligt. Till exempel att ta på sig skyldigheter som inte står i proportion till företagets verkliga kapacitet.
• Otillräcklig uppmärksamhet ägnades åt tekniska förbättringar, införandet av ett elektroniskt dokumentcirkulationssystem, användningen av olika Internetresurser för affärskorrespondens, förhandlingar med motparter, deltagande i tävlingar och anbud.

Yttergrupp

Den externa riskkategorin för en juridisk person inkluderar följande:

• Omständigheter utanför kontrollen av parterna i transaktionen. Till demomfatta lagändringar och justeringar, införande av nya eller höjningar av befintliga skatter, skärpning av kraven på den verksamhet som bedrivs av företaget.
• Både påtvingad och avsiktlig försummelse av motparter.

Minimeringsåtgärder

Risker för en juridisk person är ett fenomen, vars sannolikhet kan, om inte elimineras, sedan minimeras till en viss nivå. De viktigaste organisatoriska åtgärderna i denna riktning är följande:

• Identifiering av de huvudsakliga och sekundära riskfaktorerna vid slutförande av transaktioner, med hänsyn tagen till den huvudsakliga vektorn för företagets verksamhet.
• Utnämning av risktoleranskriterier vid undertecknande av ett kontrakt. Att fastställa villkoren under vilka det aldrig kan avslutas, trots erbjudandets attraktivitet.
• Utnämning av en ansvarig person (eller flera personer med åtskillnad mellan de vektorer som de ansvarar för), vars ansvar kommer att innefatta både att bedöma juridiska risker och att minimera deras yttringar.
• Skapa en struktur för ömsesidig information om möjliga risker mellan organisationens ledning och dess juridiska avdelning, andra intresserade avdelningar.
• Bestämning av i vilken ordning juridiska risker separeras från risker av annan karaktär - produktion, kredit, finans etc.
• Skapa ett övervakningssystem, bedömning av risknivån i förhållande till både organisationen själv och dess kunder, partners.
• Skapelseett kontrollsystem som övervakar verksamheten hos den juridiska avdelningen och andra specialister som är direkt eller indirekt involverade i ingåendet av transaktioner, undertecknande av kontrakt etc.
• Försäkring av juridiska risker. Eftersom de kan leda till de mest negativa konsekvenserna. Många framsynta organisationer försöker försäkra sig mot uppkomsten av en sådan försäkrad händelse. Svårigheten här är att det är nödvändigt att förutse alla situationer där juridiska risker avsevärt påverkar resultatet av verksamheten, organisationens allmänna tillstånd.

Åtgärder för att minimera risker utanför företagens kontroll

Vi fortsätter att överväga den juridiska kategorin av risker för en juridisk person. När det gäller externa risker som inte beror på företaget självt, föreslår lagstiftningen följande åtgärder för att minimera dem:

• Regelbunden övervakning av den juridiska rådgivaren av ändringar i lagstiftningen.
• Registrera i sin verksamhet perioden mellan antagandet av den statliga normativa lagen och dess ikraftträdande.
• Regelbunden bevakning av nyheter, media rapporterar om arbetet i de statliga organ som på ett eller annat sätt påverkar och reglerar företagets verksamhet.
• När det finns en hög sannolikhet för att vissa regulatoriska åtgärder kommer att vidtas av regeringen, måste företaget komma överens om de möjliga konsekvenserna av detta innan det inleder en transaktion med sin motpart, eller på något sätt formalisera en sådan möjlighet i villkoren i kontraktet. Kardinalåtgärden är att vägra ingå ett avtal tillsen viktig lagstiftningsbestämmelse kommer inte att träda i kraft.
• Om det finns en stor sannolikhet för en ökning av obligatoriska betalningar till statskassan, måste beloppet av deras ökning först inkluderas i transaktionspriset.

Utvärdering vid ingående av kontrakt

Vilka andra risker med en juridisk adress kan vara förknippade med samarbete med motparter? Deras bedömning kompliceras av det faktum att organisationens redovisningsinformation är dold för tredje part, det vill säga att det ofta är omöjligt att ta reda på hur mycket vinst, utgifter, eget kapital, leverantörsskulder/fordringar hos en partner.

När det gäller lagstiftning, rekommenderar den att man bedömer juridiska risker i detta fall enligt följande:

• Se offentligt tillgänglig information från register, Unified State Register of Legal Entities, statliga databaser om partners deltagande i auktioner och anbud, investeringsprojekt.
• Studera de rättsliga myndigheternas information om arten, antalet rättsliga och ekonomiska anspråk mot motparten, antalet pågående ärenden där partnern förekom.
• Se resurserna från åklagarmyndigheten, FSSP, yrkesinspektionen. Här kan du ta reda på om företaget har skulder till statsbudgeten, andra motparter, egna anställda samt bekanta dig med krav och klagomål på en samarbetspartners arbete, genomföra inspektioner och andra kontrollåtgärder mot denne.
• Studera informationen i media, arkiven för partnerns reklamkampanjer. Här kan du få reda på utbyggnad av aktiviteter, förändringarpresenterat intervall.

Åtgärder för att minimera interna risker

Låt oss nu presentera de praktiska råden från rysk lagstiftning för att bekämpa inhemska juridiska risker. I grund och botten syftar de till att förbättra de anställdas kompetens, uppmuntra anställda att ta ett mer ansvarsfullt förhållningssätt till sina egna uppgifter. Det här är följande föremål:

• Definition av tydliga krav på anställdas kvalifikationer, personliga och affärsmässiga egenskaper hos anställda.
• Utveckling i rätt tid och kommunikation till var och en av arbetarna av hans arbetsbeskrivningar, en lista över skyldigheter och rättigheter, sätt att interagera med kollegor och ledning.
• Strikt krav från anställda att strikt följa arbetsreglerna med kommersiella, personliga hemligheter, yrkesetik.
• Regelbunden remiss av anställda för avancerad utbildning.
• Tilldelning av lämpliga ekonomiska incitament för samvetsgrant arbete.

Tekniska åtgärder

Sammanfattningsvis ett antal rent tekniska åtgärder som kommer att bidra till att minska nivån av juridiska risker i förhållande till alla företag:

• Enhet av texter, former för kontrakt som ingåtts av organisationen.
• Skapa ett produktivt system för att registrera och lagra alla tidigare upprättade kontrakt och avtal.
• Analys av kvaliteten på genomförandet av vissa bestämmelser, vilket avgör behovet av att specificera eventuella klausuler i kontrakten.
• Skapa ett bekvämt internt avtalssystemaffärsdokument, deras godkännande av ledningen.
• Optimera belastningen på den juridiska avdelningen.
• Att ge anställda regelbunden tillgång till reglerande dokument, uppdaterad juridisk litteratur, information om rättspraxis, som kan vara nödvändig, är användbart för att utföra sina officiella uppgifter.

Juridiska (juridiska) risker är bara en av de kategorier av risker som en enskild entreprenör eller en organisation (juridisk person) kan möta. De är uppdelade i interna och externa, beroende på verksamheten i företaget och på oöverstigliga omständigheter. Den ryska federationens lagstiftning erbjuder effektiva åtgärder för att neutralisera och minimera dem, som presenterades i artikeln.