Insamling av medel. Vad omfattar denna bankverksamhet - fullständig beskrivning

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

Insamling av medel – vad är det? Förmodligen ställer många människor denna fråga. Den här artikeln hjälper dig att förstå allt. Till att börja med bör en definition av den presenterade termen ges. Så detta är en procedur för insamling och efterföljande transport av kontantvaluta både mellan olika organisationer och mellan avdelningar i en. Dessutom innebär insamlingen av medel förflyttning av alla värdesaker. Till exempel viktiga dokument, ädelmetaller, bankkort och mer.

Proceedings

Eftersom insamling av kontanter, räkningar, betalnings- och avvecklingsdokument, samt andra bankförfaranden, är en kontanttransaktion, är det först nödvändigt att upprätta några papper. Till att börja med träffas ett avtal mellan den organisation som tillhandahåller kontantinsamlingtjänster och det företag som behöver dem. Du bör dock inte begränsas till juridiska personer, eftersom det finns situationer där insamling av medel för privatpersoner också efterfrågas.

Det är viktigt att komma ihåg att organisationer som tillhandahåller sådana tjänster har ett nära samarbete med banker, som i sin tur utfärdar numrerade säkerhetskort varje månad. De anger i detalj: namn, kontaktuppgifter, adress och arbetstider för organisationen, numren på väskorna som tilldelats dem, samt tid och frekvens för ankomsten av samlare. Naturligtvis bestäms den sista av de listade uppgifterna i enlighet med volymen av transporterade sedlar. Varje tom påse som ingår i den beskrivna processen tilldelas ett eget nummer. Därefter kommer chefen för kontantinsamlingstjänsten att samordna med den betjänade organisationen ankomsttiden för specialiserade fordon.

Essentials

Naturligtvis kräver processen som kallas "insamling av pengar" efterlevnad av många regler, varav en inte bara är att ta emot en tom påse, utan också utförandet av relaterade dokument. Så listan över allt nödvändigt, utfärdat till den anställde innan han lämnar, är som följer: en specialiserad behållare märkt med ett individuellt nummer, nycklar, en stämpel, säkerhetskort, samt fullmakter för transport av utländsk valuta eller annat värdesaker.

Åtgärder vid ankomst

Lagande handlingar anger sekvensen av åtgärder som den auktoriserade personen är skyldig att utföraen anställd levererad till den plats där de erforderliga tjänsterna tillhandahålls. Till att börja med måste kassörskan kontrollera dokumenten som styrker identiteten på personen som anlände, fullmakten för transport, säkerhetskortet och även acceptera en ny tom påse som tilldelats detta företag. Och ge i sin tur ett prov på förseglingen och en påse fylld med sedlar, glöm inte att bifoga lämplig faktura och kvitto. I kassans uppgifter ingår dessutom att upprätta ett dokument som anger alla utförda operationer. Därefter kontrolleras utlåtandet och det ifyllda registret för överensstämmelse med de deklarerade beloppen och pappren läggs i kassan. Nästa punkt, som inkluderar en process som kallas "insamling av medel", kan betraktas som förseglingsförfarandet. I närvaro av kassörskan är det nödvändigt att kontrollera integriteten hos både den medföljande tätningen och påsen, såväl som otillgängligheten för innehållet inuti. En anställd i den betjänade organisationen fyller i säkerhetskortet, varefter den behöriga personen kontrollerar numren på det, i kvittot och i fakturan. I händelse av att ett misstag begåtts av kassören vid ifyllandet av säkerhetskortet, måste det omedelbart korrigeras för korrekt inmatning. Denna åtgärd måste utföras av samma anställd. Det nya märkets riktighet intygas av kassans underskrift.

Viktiga villkor

I processen att ta emot en påse med kontanter och alla relaterade dokument, undertecknar samlaren kvittot, intygar det med organisationens stämpel och föreskriver datumet eftersom lämnar tillbaka den till kassan. Det kan dock finnas fall då en anställd på en serviceinstitution hittar olika överträdelser. Det är viktigt att notera att en avvikelse från de föreskrivna reglerna inte bara är defekter i påsen och förseglingen, utan också den felaktiga förberedelsen av det medföljande uttalandet till den. Frågan uppstår omedelbart: vad ska man göra i en sådan situation? Insamlingen av medel kommer att slutföras framgångsrikt om de upptäckta defekterna kan elimineras i närvaro av en auktoriserad person utan att bryta mot hans arbetsschema. I händelse av att det inte är möjligt att vidta åtgärder för att eliminera överträdelser så snart som möjligt, kommer påsen inte att accepteras. Följaktligen genomförs kontantinsamling (till exempel i en butik) vid ett efterföljande besök hos serviceorganisationen. Naturligtvis får du inte glömma att sätta rätt märke i kolumnen "upprepade lopp" på närvarobladet.

Accepterar väskan på banken

Det här förfarandet har vissa karaktäristiska skillnader och anses mer komplicerat än insamlingstjänstens mottagande av sedlar och andra materiella tillgångar. Till att börja med är det nödvändigt att notera förfarandet för åtgärder som utförs av en anställd i en bankstruktur. Han är skyldig att kontrollera överensstämmelsen med de uppgifter som gjorts i alla bifogade dokument: en faktura, ett säkerhetskort eller ett kvitto, samt noggrant inspektera påsen för skador (såsom lappar, tygrevor, yttre sömmar, spetsbrott eller uppkomsten av knutar där), identifiera defekta tätningar och lås. Efter det bör du kontrollera siffrorna som anges på påsen och pårelaterade dokument.

Brott i detta skede

Om en banktjänsteman upptäcker inkonsekvenser i medföljande papper, görs en anteckning i anteckningskolumnen i checkloggen, som sedan godkänns av både den mottagande och den levererande parten. I händelse av att några spår av skada hittas på påsen, är den föremål för öppning med efterföljande omräkning av innehållet (bit eller ark). Identifiering av brist eller överskott registreras i öppningsakten. Organisationens namn och uppgifter, datum och skäl för obduktionen, samt befattningar, efternamn och initialer för de anställda som utförde obduktionen och var närvarande vid den, information om rummet där denna procedur utfördes.

Kontantinsamling: inlägg

Eftersom ovanstående förfarande faller under kategorin redovisning, är det nödvändigt att utfärda ett kontantutbetalningsorder, där konto 57 "Transfers in transit" kommer att användas. Detta anses vara praktiskt både för organisationer och för samlarna själva. Betrakta följande exempel. Organisationen måste överföra beloppet på 700 tusen USD. e. till banken för efterföljande kreditering på något löpande konto. Provisionen är 0,2 % av det mottagna beloppet.

Redovisning för överföring av kontanter till banken

Operation	Wiring	Amount (c.u.)	Basdokument
Överföring från kassan till insamlingstjänsten	Kt 50 D-t 57	700 000	Kontantbrev, kvitto
Kreditera pengar till det aktuella kontot	Kt 57 D-t 51	700 000	kontoutdrag för löpande konto
Bankavgift (0, 2%)	Set 51 D-t 91.2	1400	kontoutdrag för löpande konto

Därmed presenteras insamlingen av medel tydligt i tabellen ovan.