Typer av bankverksamhet. Avräkning och kontanttjänster. Bankverksamhet med värdepapper

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

Innan du vet vilka typer av banktransaktioner som finns måste du förstå några av de viktigaste definitionerna. Vad är till exempel själva institutionen i fråga? I modern ekonomisk terminologi fungerar banken som en finans- och kreditenhet som utför alla typer av operationer med både pengar och värdepapper. Dessutom har han behörighet att tillhandahålla alla typer av tjänster till olika individer och juridiska personer, samt naturligtvis staten. Du kan föreställa dig den här strukturen som en kommersiell organisation skapad för att samla in vinster, utföra vissa banktransaktioner och utrustad med exklusiva rättigheter att samla in pengar från tredje part med deras efterföljande placering för egen räkning.

Huvudklassificering

I den moderna världen har nästan varje begrepp en viss typologi. Så vi kan lyfta fram några av de viktigaste bankernaoperationer. Det finns bara tre av dem:

• attrahera insättningar i utländsk valuta;
• kreditverksamhet;
• skaffa nya kunder.

Låt oss överväga var och en mer i detalj. Så den första typen syftar till att samla in pengar under de villkor som accepteras för utförande omedelbart efter ingåendet av kontraktet mellan organisationer. Kreditverksamheten kännetecknas i sin tur av att de tidigare inblandade medlen fördelas av banken för egen räkning och fylls på i enlighet med avtalet, som anger villkoren för återbetalning. Den tredje typen är särskilt viktig eftersom den finansiella strukturen i fråga, precis som alla andra organisationer, behöver kontinuerligt utvecklas. Att bibehålla befintliga relationer och ständigt attrahera nya kunder bör säkerställas genom att skapa lönsamma och gynnsamma förutsättningar för samarbete.

Ytterligare varianter

Bland annat kan all bankverksamhet och transaktioner delas upp i aktiv och passiv. Den första är traditionellt krediter. Detta är den huvudsakliga aktiviteten från vilken strukturen ovan får inkomst. Banklåneprodukter tjänar vanligtvis på den ränta som kunderna betalar månadsvis för de tjänster som tillhandahålls. Det är dock viktigt att komma ihåg att räntan på aktiva transaktioner bör överstiga indikatorerna för passiva transaktioner. Alla andra tjänster som tillhandahålls av bankstrukturen kan säkert hänföras till antalet avvecklingstjänster, som, ihar i sin tur också en uppdelning i flera grundtyper.

Så, avvecklingsoperationer inkluderar följande varianter: investerings- och kontantverksamhet, såväl som sparande och insättningar. Det bör också noteras att de senare spelar en särskilt viktig roll inom banktjänsterna. Detta är den huvudsakliga typen av passiva operationer. Huvudsyftet med alla insättningar är att gradvis öka de medel som är tillgängliga för banken. Avvecklingstransaktioner av denna typ gäller konton för inte bara stora statliga institutioner, utan även relativt små privata organisationer, såväl som enskilda individer som har uttryckt en önskan att anförtro sina besparingar till en eller annan bank.

Bankutveckling

Med tiden blev aktiviteterna i de strukturer som övervägdes hela tiden mer komplexa och universaliserade, varefter de tillhandahållna tjänsterna blev mer och mer mångsidiga. Typerna av bankverksamhet expanderade, arbetsorganisationen förändrades. Uppkomsten av nya typer av aktiviteter bestämdes av uppnåendet av en betydande vinst, åtföljd av minimerade risker. De beskrivna åtgärderna har en gynnsam effekt på den fortsatta bildandet av verksamhet utanför balansräkningen, som inte entydigt kan hänföras till vare sig passiva eller aktiva inkomster. Därför ingår inte de typer av banktransaktioner som visas i balansräkningen, och provisionen som erhålls från dem är inte skattepliktig.

aktiviteter utanför balansräkningen är välkändaunder lång tid, men nyligen är det särskilt efterfrågat. Två av dess sorter vinner aktivt popularitet: utbyte och finansiella tjänster. Dessa inkluderar traditionellt aktieförv altning, rådgivningsverksamhet och planering av både skatte- och budgetfunktioner. Du bör också vara uppmärksam på den så kallade garantiverksamheten. Den hör också till verksamheten utanför balansräkningen. En utmärkande egenskap är att banken i detta fall inte bara agerar som mellanhand utan också som en direkt deltagare i alla transaktioner. Ovanstående tjänster har en enorm inverkan på den övergripande utvecklingen av den finansiella aktiviteten för strukturen i fråga, eftersom de tillåter utvidgning av tillämpningsgränserna.

Securities

Denna term innebär ett dokument som intygar de äganderättigheter som är förknippade med det, och som även har förmågan att självständigt cirkulera på marknaden och kan vara ett fullvärdigt föremål för alla transaktioner (till exempel köp och försäljning). Det är viktigt att komma ihåg att värdepapper är källor till engångsinkomst eller permanent inkomst och kan klassificeras som en typ av penningkapital. Följaktligen görs överföringar av sådana handlingar efter att ha införts i ett särskilt register. Dessutom innebär ägarbytet överföring av alla rättigheter som anges i dem.

Värdepapper används ofta för att organisera olika kommersiella enheters aktiviteter och framgångsrika verksamhet. Det finns kredit(växlar, obligationer) och betalningsmedel (checkar). Alla dessa dokument är utformade för att säkerställa en enkel och snabb överföring av rättigheter till både material och andra förmåner. Således är all verksamhet av banker med värdepapper uppdelad i två huvudkategorier:

• utfärda sina egna dokument av detta slag;
• åtgärder med kundmaterial.

Efter att ha erhållit en särskild licens har de ovan beskrivna strukturerna rätt att utöva förtroendehantering av den utfärdade dokumentationen i enlighet med det ingångna avtalet, oftare med juridiska personer, men ibland med enskilda. Dessutom blir det möjligt att utföra följande operationer av banker med värdepapper: emission, försäljning, köp, lagring och redovisning av ovanstående material, som används som betalningsdokument. Detta hjälper till att locka pengar till konton och insättningar.

Låt oss överväga var och en av ovanstående typer av operationer mer i detalj. Så, den första kategorin innebär att en affärsbank genomför transaktioner som köp och försäljning på egen bekostnad och för egen räkning. Ett karakteristiskt drag kan anses vara det faktum att endast en juridisk person kan agera som återförsäljare. Andra kategorin av verksamhetbestäms av ingåendet av transaktioner där en affärsbank endast är en advokat eller en kommissionär, och alla dess handlingar är villkorade av det relevanta avtalet. Depåverksamheten tar sig i sin tur till uttryck i utförandet av tjänster som består i lagring av certifikat och redovisning av rättigheter. Återigen, den här funktionen är endast tillgänglig för juridiska personer. Dessutom är det viktigt att notera att ingåendet av det så kallade förvaringsavtalet inte är en grund för överlåtelse av äganderätten.

All verksamhet av affärsbanker med skuldebrev relaterade till kategorin förv altning syftar till att göra en förtroendeförsäljning av värdepapper. Samtidigt måste åtgärder utföras på uppdrag av denna struktur för en tidigare överenskommen ersättning under hela kontraktsperioden i den persons intresse som har ingått ett sådant avtal med banken. Det bör noteras att inte bara värdepapperen i sig är föremål för överföring till besittning, utan också de medel som därefter kommer att investeras i dem, såväl som material som erhållits som ett resultat av förv altningen. Slutligen noterar vi att verksamheten av clearingkaraktär avgör parternas ömsesidiga skyldigheter. Dessa kan vara insamlingar, justeringar och avstämningar av information gällande transaktioner relaterade till värdepapper och efterföljande upprättande av olika redovisningsunderlag.

Direkt kundtjänst

Avveckling och kontanttjänster är en annan viktig funktion i bankstrukturer, som involverar arbete med både individer och juridiska personer. Hennes huvudsakligauppgiften är att presentera hela utbudet av tjänster för de kunder som sökt. Det kan omfatta både lagring och förflyttning och registrering av ekonomiska resurser. Sålunda kan avveckling och kontanttjänster delas in i flera huvudkategorier: icke-kontanter, kontanter och valutatransaktioner, såväl som inlösen. För effektiv ekonomisk förv altning tillhandahåller bankstrukturer utvecklade servicepaket. Av dessa kan du välja den som bäst uppfyller kundens krav och förväntningar.

Kontantfria transaktioner

Ovanstående beräkningar kännetecknas traditionellt av effektivt verkställande av alla order, systematiskt meddelande om mottagande eller utgifter för tillgängliga medel, förberedelse och tillhandahållande av både mellanliggande och slutliga resultat för alla pågående processer. Kontroll över förfarandet för att genomföra kontanttransaktioner av detta slag utförs av både banken och klienten som ansökte till honom. Överföringen av korrespondens och order mellan de två nämnda parterna sker på två sätt. Den första - klassiska - innebär leverans av pappersdokumentation personligen eller genom auktoriserade personer. Det andra alternativet har aktivt vunnit popularitet under de senaste åren. Det här är internetbank. Denna hanteringsmetod gör att du kan fjärrstyra finansiella resurser. Det presenterade systemet används redan i många organisationer, eftersom alla beställningar och krav kan skickas via Internet, vilket gör att du snabbt och effektivt kan följa beställningar.

Valutatransaktioner

Varje företag har sitt eget bankkonto. Sådana konton används sällan för att ta emot en passiv typ av inkomst, eftersom huvudmålet är att ge snabb och pålitlig tillgång till krediterade medel genom olika kanaler för att överföra beställningar. Att upprätthålla ett bankkonto kan göras både i rubel och i utländsk valuta. Det senare alternativet används aktivt om organisationen bedriver sin verksamhet med hjälp av utländska sedlar. I sådana situationer måste du öppna tre konton: löpande, transit och redovisning. Den första är nödvändig för direkt avyttring av den tillgängliga valutan, den andra håller register över inkommande medel och den tredje används för att redogöra för den förvärvade valutan på den inhemska marknaden. Operationer på ett bankkonto i utländsk valuta ger sin ägare en hel rad tjänster: förvärv och efterföljande försäljning av sedlar på kundens begäran; konverteringsaktivitet; försäljning av valutaintäkter; överföring av medel i enlighet med ägarens avslutade export- och importtransaktioner.

Acquiring

Denna intressanta term döljer en mycket använd funktion - att göra betalningar med ett bankkort när du betalar för olika varor och tjänster i butiker. Sådana åtgärder blir tillgängliga först efter ingåendet av ett separat avtal. Den enhet som är ansvarig för att tillhandahålla ovanstående tjänster kallas förvärvaren. i antalAnsvaret inkluderar tillhandahållande och installation av lämplig utrustning i butiker, såväl som deras efterföljande underhåll och, naturligtvis, snabb implementering av alla aktiviteter relaterade till användningen av plastkort. Det bör noteras att liknande möjligheter finns för att acceptera betalningar via Internet. I sådana fall ersätts kortlästerminaler med speciella program, vars blanketter fylls i av köparen. Den här tjänsten kallas Internetacquiring.

Kontanter

Liksom alla ovanstående typer av bankverksamhet, innefattar denna kategori åtgärder med ekonomin för den klient som ansökte. Efter ingåendet av kontraktet för avveckling och kontanttjänster ges organisationen möjlighet att utfärda ett checkhäfte. Det är nödvändigt att ta emot kontanter, som sedan kan användas för att finansiera företagets affärsverksamhet, betala för leverantörernas varor samt betala löner till anställda. I den moderna världen är ett företagsbankkort ett utmärkt alternativ till det välkända checkhäftet. Parallellt med registreringen sker ett förfarande för att öppna ett specialiserat konto, enligt vilket ett kreditinstitut kommer att kunna föra register över alla åtgärder som utförs med det.

Om du registrerar varje transaktion med ett bankkort kan du när som helst få ett kontoutdrag med alla omsättningar och beräkna återstående medel. Förutom,Med hjälp av ovanstående tjänst kan du göra beräkningar för att täcka kostnader i två kategorier: driftskostnader och omkostnader, samt kostnader direkt relaterade till huvudverksamheten. De förra inkluderar traditionellt inköp av kontorsutrustning och pappersvaror, nödvändig programvara och utbildningsmaterial. Den presenterade kategorin krediteras också med att betala för tjänsterna för olika relaterade tjänster (till exempel post eller bud). I sin tur inkluderar den andra typen av utgifter som kan betalas med ett företagsbankkort uppgörelser med leverantörer, representation och resekostnader (bestående av bokning och köp av biljetter, betalning av hotellrum och måltider för anställda, biluthyrning).

Dessutom inkluderar denna kategori även uppgörelser med motparter vars tjänster är direkt relaterade till huvudbranschen. Man bör komma ihåg att alla utgifter som lämnas in för betalning med ett företagsbankkort måste hänföras till skatteredovisning endast om de är reglerade och bekräftade av relevant dokumentation i enlighet med gällande skattelag. Ovanstående funktion förser alltså en juridisk person med många användbara funktioner och är ett sätt att lösa en lång rad problem. Vi listar några av dem:

• förenkling av förfarandet för avveckling i utländsk valuta;
• förbättra säkerheten och tillförlitligheten för pågående processer (samtidigt som sannolikheten för förlust eller stöld av pengar minimeras, och om själva kortet tappas bort kan det enkelt spärras);
• betydande tidsbesparingar (du behöver inte stå i kö vid bankens kassadiskar);
• möjlighet till tillgång till finansiering dygnet runt (till exempel för att öka eller minska den befintliga gränsen);
• ger enkel och snabb kontroll över redovisningsskyldiga medel (ansluter SMS-informations alternativet, samt gör förfrågningar om kontoutdrag med detaljerad information om utgifter);
• tillhandahåller hanteringsvariabilitet beroende på den antagna modellen (dela upp anställdas kort i grupper eller länka alla till ett konto med en gemensam gräns);
• utvidgning av möjligheter (gör fler betalningar, betala engångsbelopp för belopp som är betydligt högre än de belopp som är tillgängliga för avräkning med kontantsedlar, och gör köp via Internet).

Avslutningsvis

Baserat på ovanstående kan vi dra slutsatsen att bankverksamheten är inriktad på en nära interaktion mellan en finansiell institution och en kund som ansökt och inkluderar ett brett utbud av olika tjänster. Det finns dock fortfarande två huvudtyper. Detta är en kredit- och kontanthanteringstjänst. Detta inkluderar olika operationer på ett bankkonto, accepterande av betalningsdokument, utfärdande av checkhäften,utfärdande av erforderliga certifikat och utlåtanden om status för kundens byteskonto, åtgärder med plastkort och mycket mer.