Skuldebrevsgaranti. Typer och regler för utgivning av växlar

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

Säkerhet, vars utfärdande och cirkulation regleras av växellagen, kallas en växel. Dess syfte är att kontant betala en persons (det vill säga gäldenärens) skuld till en annan person (det vill säga borgenären). Rättigheterna till denna typ av värdepapper kan överföras till tredje part utan emittentens samtycke, men på order av ägaren.

Skuldebrev erkänns som den ursprungliga formen för alla värdepapper. Det är det första, det tidigaste varucirkulationspapperet i världen, från vilket, i en eller annan grad, alla andra typer av värdepapper härrörde. Och själva räkningen ersatte IOU.

Idag är sedeln fortfarande aktiv, men dess plats i värdepappersvärlden är mer än blygsam jämfört med obligationer eller aktier.

Vad är skillnaden

Ett skuldebrev är ett skuldebrev, medan en aktie är ett eget kapital. De förenas endast av lånekapital, och inte dess produktiva eller varuform.

Ett skuldebrev skiljer sig från en obligation i flera särdrag som härrör från verkliga formerderas existens som värdepapper:

- en växel kan användas som ett sätt att avveckla eller betala, vilket är absolut förbjudet för obligationer;

- emissionen av obligationer måste registreras av staten, detta tillhandahålls inte för växlar;

- en obligation kan säljas under ett köpe- och köpeavtal, en växel kan endast säljas på beställning av den person som äger den;

- en obligation - emissionspapper, en växel har en privat karaktär (även om det finns stora mängder växlar på marknaden), etc.

Två former av räkningar

Dessa är allmänt erkända typer - skuldebrev och växel.

Den första, ibland kallad soloskuldebrev, är en ovillkorlig (eller ovillkorlig) skyldighet att betala en monetär skuld till en borgenär. Och endast på de villkor som anges i propositionen. I själva verket är detta en IOU från betalaren.

Ett skuldebrev utfärdas på grundval av en varutransaktion, om köparen inte har det belopp som krävs för att betala. Istället ställs denna säkerhet, för vilken säljaren efter en viss tid kommer att få erhålla det belopp som anges i skuldebrevet. I slutet av löptiden ger innehavaren av växeln till köparen (det vill säga gäldenären) en växel, får sina pengar. Och gäldenären får denna säkerhet, som nu anses inlöst. Ett skuldebrev utfärdas i borgenärens namn.

Den andra räkningen, som kallas ett utkast, är en order, som anses ovillkorlig, från den som utfärdat den till sin gäldenär med villkoret att betala det belopp som föreskrivs i tidningen till en tredje part (växelinnehavaren). Det vill säga översättningen växel är ett skriftligt dokument som innehåller en order att överföra det angivna beloppet till en tredje part.

Betydningen av en växel framgår tydligt av namnet - den överför en skuld från en person till en annan. I de flesta fall är utdragsgivaren (den som utfärdar papperet) samtidigt gäldenär till en person och borgenär till en annan. Därför kräver växeln att gäldenären inte betalar till utlånaren, utan direkt till borgenären.

Detaljer om en räkning som säkerhet

All säkerhet är ett strikt formellt dokument. Därför är emissionen av alla typer av skuldebrev föremål för särskilda regler.

Skuldebrevsinformation:

- sedelmärke, det vill säga en indikation på att detta är ett "skuldebrev";

- skyldigheten att betala ett visst belopp är inte villkorad;

- beloppet anges med siffror och ord (korrigeringar gör papperet ogiltig);

- tidpunkt för betalning av skuld;

- mötesplats med innehavaren;

- namn och adress till betalningsmottagaren (eller på vars beställning betalningen kommer att göras);

- plats och fullständigt datum för utarbetande av räkningen;

- lådans signatur (endast handskriven).

Detaljer om en växel skiljer sig endast i växeln ("växeln"), det ovillkorliga kravet att betala ett visst belopp på detta papper, samt namnet på betalaren och hans plats.

Belopp som en rekvisita

Både i skuldebrevet och i växeln anges skuldens beloppsiffror och dupliceras i ord. I händelse av avvikelse anses räkningen utfärdad för det belopp som anges i ord. Är det flera gäller det mindre beloppet. Regulatoriska krav tillåter inte att dela upp skulden i flera delar eller villkor. För växeln erkänns som en abstrakt skyldighet att betala ett specificerat belopp, oavsett orsaken till dess utfärdande.

Det är tillåtet att utfärda en räkning med det belopp som anges med ränta. De kan inkluderas i den totala betalningen eller specificeras separat. Dessutom kommer räntan att gälla om växeln har ett betalningsdatum vid uppvisande eller inom en viss period från uppvisande. I andra fall, även om räntan anges, har betalaren rätt att inte betala ränta.

Gäldenärens adress och namn

Om räkningsbetalaren är en registrerad juridisk person måste den fullständiga juridiska adressen och namnet anges som ett krav. Om gäldenären är en individ, anges hans fullständiga namn, efternamn och patronym, samt registreringsort och passuppgifter i sin helhet. För ett skuldebrev räcker detta. I en växel är lådan och gäldenären olika personer. Därför läggs både den andra adressen och personens namn till i detta dokument.

Betalningsvillkor

Ett skuldebrev utfärdas av gäldenären, så han skriver i tidningen sin skyldighet att betala erforderligt belopp.

En växel utfärdas av borgenären till betalaren, men med villkoret att betala skulden till en tredje part - utlånarens borgenär. Därför innehåller växeln ingen skyldighet, utan krav på att betala skulden.

Skuldebrevsförfall

Lagstiftningsmässigt är de etablerade enligt följande:

- "Vid presentation." Det vill säga så fort räkningen presenteras sker betalning. Detta måste ske inom ett år från dagen för utfärdandet av växeln, om inte ett specifikt datum anges i den. Vid försening blir räkningen ogiltig.

- "Vid en viss tid efter presentationen." Betalning av skulden sker efter avtalad tid efter dagen för presentationen. Detta måste antecknas på framsidan av växeln. Detta märke kommer att vara det faktiska samtycket till återlämnande av skulden eller dagen för protesten i godkännandet.

- "Inom en viss period från upprättandet" - returen sker efter det angivna antalet dagar från datumet för upprättandet av räkningen.

- "En viss dag" - betalningen av skulden måste ske den dag som anges i värdepapperet.

I avsaknad av en termin kan en växel presenteras för betalning inom ett år från dagen för dess verkställande. Om datum och betalningstid inte anges på pappret samtidigt är räkningen ogiltig.

Plats för inlösen av skuld

Om inte annat anges i säkerheten, är betalningsplatsen gäldenärens plats. Om betalningsplatsen och betalarens plats inte anges i räkningen, blir den ogiltig. Samt med de angivna flera betalningsställena.

Datum och plats för papperssammanställning

Placering av gäldenären och platsen för registrering av räkningen får intesammanfalla. Om stället för upprättandet inte anges i räkningens form, anses dock papperet vara utfärdat på den plats som ligger bredvid gäldenärens namn. Om sedeln inte innehåller någon av de angivna platserna eller om den inte finns, anses säkerheten vara ogiltig.

Datumet för upprättandet av en räkning är ett mycket viktigt attribut, eftersom det startar nedräkningen av betalningsperioden och bindningsperioden på räkningen. Den ogiltigförklaras om ett orealistiskt sammanställningsdatum anges.

Signatur

Den placeras under gäldenärens fullständiga namn och plats i det nedre högra hörnet, och endast för hand. Om dokumentet är undertecknat av en juridisk person, krävs förutom hans underskrift även underskrift av chefsrevisor och företagets sigill. Ogiltighet av räkningen kommer att erkännas i frånvaro av signaturen/underskrifterna. Och även om dokumentet har undertecknats av icke-existerande personer eller de som inte har rätt att underteckna det.

Garantier

För både ett skuldebrev och en växel ger bestämmelserna en ytterligare garanti för betalning på ett accepterat värdepapper genom utfärdande av en växelgaranti (aval). Den tillhandahålls av en tredje part (oftast en bank) både för huvudbetalaren och för varje annan person som är ansvarig för räkningen.

Aval är en speciell inskription på framsidan av dokumentet eller på ett extra ark (allonge). Den anger: för vem bankgarantin utfärdades, datum och plats för dess utfärdande. Och sätta också sigill av banken och underskrifter av dess första tjänstemän. "Betrakta som aval" - detta uttryck är erkänt som en klassiker. Men det är möjligt att använda vilken annan som helst, lämplig i betydelsen.

Vexans garant (avalist) är solidariskt ansvarig. Om borgensmannen betalade för papperet, övergår rättigheterna som härrör från handlingen till honom.

Endast en finansiell institution kan agera som en garant. Det vill säga, en individ och till och med en juridisk person, oavsett hur solvent den än är, kan inte ge en garanti för en växel.

Vad ger en garanti

Det finns ett antal skäl som inte bidrar till utvecklingen av sedelcirkulationen i vårt land. Här är några av dem:

- misstro mot personer (enskilda eller juridiska) som utfärdade räkningen;

- risk för bedrägeri;

- frånvaron i vårt land av ett system för fastställande och redovisning av räkningar;

- reglerna och föreskrifterna för snabb indrivning av räkningsbeloppet från huvudbetalaren som vägrat betala (eller hans insolvens) etc. är inte föreskrivna

Vår lagstiftning placerar växeln bland andra värdepapper i den lägsta positionen, och detta säkerställer att i händelse av konkurs i lådan kommer skadeståndsärendet att stå sist i kön.

Rättegångsförfaranden för sådana ekonomiska anspråk drar ut på tiden under mycket lång tid, och ingen ger en garanti för ett positivt resultat. Därför försöker borgenärerna att ytterligare skydda sig genom att utfärda en aval. Oavsett för vilket ändamål en växel avaliseras, blir växeln deltagare i växeln. Och på samma rättigheter som andra undertecknare av dokumentet.

Vad riskerar mottagaren

Märkligt nog, men en växelgaranti ger ingen 100 % garanti för återbetalning. När ett dokument upprättas måste därför ett antal vissa regler iakttas. De hjälper till att minimera eventuella problem. Det är osannolikt att det kommer att gå att bli av med alla, vilket troligen är anledningen till att notan anses vara en högrisksäkerhet.

Först och främst är det nödvändigt att konsultera en högt kvalificerad advokat som kan alla nyanser av lagförslag. Han börjar sitt arbete med att kontrollera registreringen av en säkerhet och en garanti för den. Alla typografiska fel, typografiska fel eller felaktigheter i uppgifterna kan tjäna som en anledning till att utdragaren kommer att vägra betala med formuleringen "formfel".

För det andra kontrollerar advokaten borgensmannen. Dessutom är solvensen inte huvudsaken. Du måste vara uppmärksam på organisationens (företagets) stadga. Ibland finns i lagformen en bestämmelse om förbud mot transaktioner relaterade till en växelgaranti. Och om ändå någon tjänsteman från en sådan organisation (företag) undertecknade skuldebrevet, faller ansvaret för avalen på honom. Det är sant att överdriven auktoritet kommer att bestraffas. Det finns fall då endast företagets chef kan ge en aval, och även hans första ställföreträdare har inte en sådan rätt. En garanti som ges av en sådan person innebär naturligtvis också allvarliga svårigheter.

Här bör det noteras att avalisten alltid löper risken att skriva på ett skuldebrev. När allt kommer omkring, företaget (eller individen) som utfärdade räkningen och vägrade denbetala, flyttar allt ansvar till borgensmannen. Den ryska lagstiftningen i detta avseende är alltid orubblig. Även om det är bevisat att utlånaren från början hade ett uppsåt, och han hade för avsikt att vilseleda borgensmannen med sina handlingar, kommer inte ens detta att befria honom från ansvar. Det vill säga, du måste fortfarande betala skulden.

Köp av räkningar

Det här förfarandet anses vara ett av de mest pålitliga och populära bland liknande finansiella instrument på värdepappersmarknaden. Att köpa en sedel är inte bara ett lönsamt betalningsmedel, utan också en möjlighet till en framgångsrik investering.

Inkomst kan ge den så kallade räkningsräntan. De debiteras på det skuldbelopp som anges i skuldebrevet. Räntebärande växlar utfärdas endast "på sikt", "på sikt, men tidigast ett känt datum" och även "inom en viss tid från presentationen". Beräkningen görs för hela den period (antal dagar) då säkerheten innehas av växelinnehavaren. Periodens startdatum är datumet för utarbetandet av räkningen eller numret som står i dokumentets text. Dessutom anger civillagen att nedräkningen börjar från och med nästa dag från de beskrivna datumen. Och Rysslands centralbank ger en sådan förklaring: dagen för den faktiska placeringen av växeln ingår inte i faktureringsperioden för räkningsränta.

Ränteperiodens slutdatum är förfallodagen (inklusive). Naturligtvis kan den period för vilken ränta beräknas inte vara längre än den tid som är tillåtna för att ställa säkerheten för betalning.

Tillsom betalar ränta på en växel, har ett visst förfarande införts för att fastställa antalet dagars cirkulation av ett värdepapper per månad. De beräknas enligt följande:

- om ränta ackumuleras under den första månaden - från dagen för början till den sista dagen i denna månad;

- om ränta som ska betalas uppbärs under presentationsmånaden - från den första dagen i innevarande månad till den dag som anges för presentationen;

- om i någon annan månad - antalet kalenderdagar.