Vilken är den vägda genomsnittliga räntan på lån?

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

För att företaget ska fungera norm alt behöver det alltid finansieringskällor. Utöver egna tillgångar kan även lånade medel, såsom lån från tredje part, användas. Var och en av låntagarna har dock rätt att bestämma sina egna räntor på lån, vilket försvårar bedömningen av kostnaden för organisationens lån. Det är i sådana fall som en sådan indikator som den vägda genomsnittliga räntan på lån används.

Koncept

Begreppet vägd genomsnittlig ränta kan tolkas på olika sätt, baserat på på vilken nivå den tillämpas. Till exempel, om vi talar om en specifik finansiell institution, är den vägda genomsnittliga räntan på lån den genomsnittliga kostnaden för alla lån (ochutfärdat och mottaget). Med andra ord medelvärdet av en enskild banks låneportfölj. Denna indikator används inom organisationen för att analysera effektiviteten av dess finansiella aktiviteter.

Om vi betraktar den vägda genomsnittliga räntan på nivån för hela banksystemet, betyder denna term kostnaden för lån som tagits och utfärdats av alla banker i Ryska federationen. Den används av centralbanken för att studera effektiviteten och framgången för landets banksystem som helhet. Dessutom kan den vägda genomsnittliga räntan på lån från Ryska federationens centralbank användas som ett kriterium för att bedöma dynamiken i främjandet av en gemensam kreditpolitik för vår stat.

Typer av lån

Beräkningen av den genomsnittliga räntan uppstod ur behovet av att göra en allmän ekonomisk analys av organisationens verksamhet. Men med den enklaste indikatorn (arithmetiskt medelvärde) är det omöjligt att göra sådana beräkningar, eftersom kreditorganisationer arbetar med olika typer av lån som ges ut till olika räntor.

Lån kommer in:

• långsiktig;
• kortsiktig;
• investering;
• förhandlingsbart.

Den vägda genomsnittliga räntan kan också beräknas av centralbanken separat för individer och juridiska personer. Dessa indikatorer är tillgängliga för allmänheten. Till exempel var den vägda genomsnittliga räntan på lån för privatpersoner under en period på mer än 365 dagar i december 2016 15,48%.

Varför beräkna den genomsnittliga kostnaden för lån?

För en stabil drift av bankorganisationer måste de kontrollera sin egen likviditet. Likviditet är tillgångarnas verkliga förmåga att bli lätt överförbara kontanter. Det betyder att en tillgång anses vara likvid om den kan säljas till marknadspris på kortast möjliga tid.

När en finansiell institution, när den analyserar pågående verksamhet, upptäcker att den är överdrivet likvid (har mycket likvida tillgångar), måste den ge ut så många interbanklån som möjligt. Omvänt, när likviditeten är låg, tvingas bankerna att ta upp tillgångar vid sidan om.

Räntorna på lån för individer och organisationer är direkt beroende av den gyllene regeln om utbud och efterfrågan. Därför övervakar Ryska federationens centralbank ständigt volymen av utlåningsverksamheten genom att beräkna den vägda genomsnittliga räntan på lån. Detta gör det möjligt att snabbt reagera på förändringar på finansmarknaden och vid behov sänka eller höja räntenivån på interbankkredittransaktioner.

Vad ingår i banktillgångar?

För att bedöma en banks likviditet måste du veta vad som ingår i dess tillgångar. Bankens tillgångar är resurserna för den organisation som tillhör den. Dessutom har hon rätt att förfoga över dem efter eget gottfinnande. Banktillgångar inkluderar:

• nettovärde;
• saldon på löpande konton för individer och juridiska personer;
• medel på organisationers inlåningskonton;
• bankinsättningar från privatpersoner;
• interbanklån och andra lån.

När en bank hamnar ur balans och blir för likvid förlorar den helt enkelt sina vinster. Eftersom fria medel kan investeras och få en viss andel av vinsten från dem. Men under tiden då pengarna bara låg på kontona fungerade de inte, utan låg som en värdelös last.

Formel för att beräkna den vägda genomsnittliga räntan på ett lån

För att korrekt beräkna den genomsnittliga kostnaden för en låneportfölj använder organisationer en speciell formel som skiljer sig väsentligt från ett enkelt aritmetiskt medelvärde. Eftersom kostnaden för ett lån beror inte bara på dess ränta, utan också på dess belopp.

Den här formeln ser ut så här:

SPS=∑(KP)/∑K, där:

• ATS – vägd genomsnittlig ränta;
• K - lånesaldo;
• P - ränta.

Beräkningsexempel

För att förstå hur man använder den här formeln måste du omsätta den i praktiken. Anta att en organisation har tre lån:

• för beloppet 15 miljoner rubel med 10 % per år;
• för beloppet 10 miljoner rubel till 8 % per år, medan organisationen redan har betalat 8 miljoner rubel till borgenären;
• för beloppet 2 miljoner rubel med 15 % per år, med ett återstående lånebelopp på 1,5 miljoner rubel.

När du känner till formeln kan du ta reda på detden vägda genomsnittliga räntan på lån tillhandahållna av företaget är:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7 %

Samtidigt kan den vägda genomsnittliga kursen ändras om:

• företaget kommer att få ett nytt lån;
• räntan på något av de nuvarande lånen kommer att ändras;
• företaget kommer att göra hel eller delvis återbetalning av låneförpliktelser.

Viktade genomsnittliga räntor på lån i rubel liknar lån i utländsk valuta. Men eftersom analysen av finansiell verksamhet endast utförs i nationell valuta, är det nödvändigt att ta hänsyn till centralbankens växelkurs vid tidpunkten för bedömningen av låneportföljen.

Hur minskar man den genomsnittliga räntan på lån?

För att använda lånade medel så effektivt som möjligt är det nödvändigt att hålla den vägda genomsnittliga räntan på lägsta möjliga nivå. För att göra detta måste du följa några regler:

1. Ta endast lån till den lägsta räntan.
2. Återbetala lån med de högsta räntorna först.
3. Om räntan har ökat under lånetiden måste du omstrukturera eller refinansiera lånet.
4. Gör ett schema för återbetalning av skulden, med hänsyn till att endast lågräntelån ska vara öppna i slutet av löptiden.

Viktade genomsnittliga räntor på lån som tillhandahålls av kreditinstitut inom ettföretag måste hållas under konstant kontroll. Detta hjälper dig att hantera ditt företags resurser effektivt och hålla ditt företag igång med högsta effektivitet.

Samma regel gäller kostnaden för alla kreditresurser i landet. När allt kommer omkring beror effektiviteten i hela statens finansiella system på den vägda genomsnittliga räntan. Vi kommer dock att överlåta detta ansvar till centralbanken, som klarar det perfekt.