Försäkringsorganisationers konkurs: funktioner i förfarandet

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

När man analyserar grunderna för försäkringsorganisationernas finansiella verksamhet är insolvensen (konkursen) av dessa strukturer av särskilt intresse.

Relevanta frågor är relaterade till skälen för att förklara företag insolventa, förfarandet och villkoren för att vidta åtgärder för att förhindra konkurs, de förfaranden som föreskrivs i lag och andra problem som uppstår i fall av ett företags oförmåga att tillgodose borgenärernas fordringar i sin helhet.

I artikeln kommer vi att överväga egenskaperna hos försäkringsbolagens konkurs.

Basics

Som ett allmänt tecken på juridiska personers insolvens, oförmågan att återbetala förpliktelser till borgenärer och budgeten inom tre månader från det datum då kraven skulle ha uppfyllts.

De viktigaste reglerna som definierar egenskaperna hos försäkringsbolags konkurser är fastställda av federal lag nr 127.

Förebyggande åtgärder

Följande regleringsinstrument tillhandahålls för att förhindra insolvens (konkurs) hos försäkringsorganisationer:

• Providingekonomiskt stöd från grundarna/deltagarna till den juridiska personen eller andra enheter.
• Förändring av strukturen för skulder och tillgångar.
• Ökning av aktiekapital.
• Omorganisation.
• Andra åtgärder är inte förbjudna enligt lag.

Anledning till genomförandet av förebyggande åtgärder

Åtgärder för att förhindra ett försäkringsbolags konkurs vidtas när:

1. Upprepad vägran att betala tillbaka monetära åtaganden till borgenärer inom en månad. Avslag ska tolkas som att krav inte uppfylls/olämpligt uppfyllas inom tio dagar från det datum då den relevanta förpliktelsen inträffade, om inte annat föreskrivs i lag. Endast arbetsdagar räknas.
2. Underlåtenhet att uppfylla skyldigheten att dra av betalningar till budgeten inom 10 dagar (fungerande) från det datum då det inträffade.
3. Otillräckliga medel för snabb återbetalning av skuld (inklusive före budgeten), om tidsfristen för detta har kommit.
4. Upprepad överträdelse av de krav för struktur och sammansättning av tillgångar som fastställts av finansministeriet inom 12 månader. från det datum då den första överträdelsen upptäcktes.
5. Återkallelse, upphävande eller begränsning av licensen att driva.

Inom 15 dagar från det att dessa omständigheter inträffade måste försäkringsbolaget skicka ett meddelande till tillsynsmyndigheten (Centralbanken) om detta. Bifogat finns en plan för att återställa solvensen. Dessa åtgärder utförs om det inte finns några tecken på att försäkringsbolaget går i konkurs.

Inom 30 dagar (arbetsdagar) efter mottagandet av planen, baserat på resultaten av sin studie, fattar tillsynsmyndigheten beslut om tillsättande av en tillfällig förv altning i försäkringsbolaget eller om olämpligheten i detta förordnande. I fall som stadgas i finansdepartementets beslut har han även rätt att besluta om besiktning på plats. Verifieringen utförs på det sätt som tillsynsmyndigheten föreskriver.

Särdragenhet med ett försäkringsbolags konkurs

Som ett resultat av analysen av planen för att återställa solvensen eller resultatet av en inspektion på plats, kan tecken på insolvens identifieras. I sådana fall lämnar tillsynsmyndigheten in en konkursansökan för försäkringsbolaget (ett exempeldokument presenteras i artikeln).

Om en juridisk person tecknar försäkringar kopplade till verksamheten i en facklig sammanslutning av försäkringsgivare eller annan organisation som ansvarar för att överföra ersättningsutbetalningar, ska chefen skicka en anmälan till dessa strukturer inom en vecka från dagen för förekomsten av skäl för att vidta åtgärder för att förhindra konkurs. Motsvarande bestämmelse fastställer den fjärde delen av art. 184.1 FZ nr. 127.

När de genomför ett försäkringsbolags konkursförfarande, har fackföreningar skyldigheter och utövar de rättigheter som föreskrivs i lag för finansiella strukturer.

Provisorisk administration

Hon tilldelas om:

1. Skälen för genomförandet av åtgärder för att förhindra ett försäkringsbolags konkurs i avsaknad avmeddelande till tillsynsmyndigheten om deras närvaro.
2. Ett beslut fattades om att implementera en plan för att återställa solvensen eller etablera kontroll över dess genomförande.
3. Den juridiska personen uppfyller inte/uppfyller inte punkterna i planen.

Tillsynsmyndigheten måste motivera beslutet att införa en interimsförv altning.

lagstiftningskrav

Beslutet att införa en tillfällig administration fattas utan misslyckande i fall av återkallelse, upphävande eller begränsning av licensen. Anledningarna till detta är:

1. Utförande av verksamhet av ett försäkringsbolag som är förbjudet enligt Ryska federationens bestämmelser, samt brott mot villkoren för att utfärda ett tillstånd.
2. Organisationens underlåtenhet att följa bestämmelserna i lagstiftningen som styr försäkringsverksamhet, när det gäller att skapa och placera medel från fonder, reserv och egna medel, vilket garanterar genomförandet av ersättningsbetalningar.
3. Företagets misslyckande med att uppfylla kraven för att säkerställa förhållandet mellan företagets egna medel och de förpliktelser som det åtagit sig, samt andra krav relaterade till att upprätthålla solvens och finansiell stabilitet.
4. Otillräckliga medel för snabb återbetalning av förpliktelser till borgenärer och budget.

Försäkringsbolaget har rätt att överklaga beslutet som fattats av tillsynsmyndigheten i skiljeförfarande eller en allmän domstol. Överklagandeprocessen avbryter dock inte den provisoriska administrationen.

Tecken på konkurs

De är etablerade i konst. 183.16 i den federala lagen nr 127. Konkursförfarandet för försäkringsorganisationer inleds om:

1. Det totala beloppet av fordringar som deklarerats av borgenärer för monetära förpliktelser, för betalning av avgångsvederlag eller löner för medborgare som arbetade (arbetade) enligt anställningskontrakt, eller den totala skulden till budgeten är inte mindre än 100 tusen rubel, och dessa krav är inte uppfyllda inom två veckor från datumet för deras genomförande. Samtidigt måste skyldigheter gentemot anställda bekräftas av rättsakter som har trätt i kraft.
2. Skiljedomens avgöranden eller instanser av allmän jurisdiktion, enligt vilka ILs (exekutionsbrev) utfärdades för verkställighet av skiljedomstolens beslut om utmätning av en finansiell organisations medel, verkställdes inte. Storleken på borgenärernas fordringar spelar ingen roll.
3. Värdet på företagets egendom/tillgångar räcker inte för att betala av förpliktelser till borgenärer och budget.
4. Interimsförv altningens aktiviteter ledde inte till att solvensen återställdes.

Exempel på försäkringsbolags konkursansökan

Kontrollorganet anger i dokumentet:

1. Namn på den domstol till vilken det har lämnats in.
2. Försäkringsorganisationens namn, adress, identifieringsuppgifter. De senare inkluderar numret på statens registreringspost i statusen för en juridisk person, TIN.
3. Namn på kontrollstrukturen och dess adress.
4. Volym fordringar på monetära förpliktelser, beloppeftersläpande bidrag till budgeten, värdet av tillgångar (fastighet) eller annan information som är relevant för förfarandet.
5. F. Tillförordnad insolvensutövare, namn och adress till den självreglerande struktur där han är medlem, eller namnet på den organisation från vilken han måste godkännas, dess adress.
6. Lista över applikationer.

Interimsförv altningens uttalande innehåller praktiskt taget samma information, med undantag för ett antal punkter:

1. Istället för kontrollorganets namn, det fullständiga namnet på chefen för den interimistiska förv altningen, adressen till vilken korrespondens kommer att skickas, uppgifter om dokumentet som bekräftar godkännandet av personen i denna position.
2. Namnet på den självreglerande strukturen och dess adress anges om förv altningschefen är en skiljedomschef.
3. Information om konkursförv altarens kandidatur, om han, i enlighet med federal lag nr 127, inte är insättningsförsäkringsbyrån.

Ansökningsbilagor

Förutom dokumenten, vars lista är fastställd av APC, bifogas följande till ansökan:

1. Ingående dokumentation för ett försäkringsbolag, intyg om statlig registrering i status som juridisk person.
2. Balansräkning per det senaste rapporteringsdatumet eller dokument som ersätter den.
3. Beslutet av kontrollstrukturen att skicka en ansökan till skiljedom, utarbetad av den tillfälliga förv altningen, om den federala lagen nr 127 inte fastställer att den börta administrationen själv.
4. Rapport om värdet av all egendom hos försäkringsbolaget, genererad av värderingsmannen (om någon).
5. Slutsats om försäkringsbolagets ekonomiska ställning, om ansökan lämnas in i enlighet med art. 183.13 i den federala lagen nr 127, eller en rapport om den tillfälliga förv altningens arbete, om överklagandet till domstolen skickas i enlighet med art. 183.14 i samma lag.
6. Andra dokument enligt federal lag nr. 127.

Acceptera ansökan

Kopior av skiljedomen vid godkännande av överklagandet för prövning skickas till sökanden, försäkringsbolaget och kontrollmyndigheten senast dagen efter dagen för dess utfärdande.

Tillsynsmyndigheten skickar i sin tur en kopia av beslutet till den självreglerande organisationen och Insättningsförsäkringsbyrån.

Case review

Förfaranden om konkurs av försäkringsorganisationer genomförs i skiljedomstolen. I det här fallet gäller bestämmelserna i APC och federal lag nr. 127.

En ansökan om att förklara ett försäkringsbolag insolvent accepteras av domstolen om det finns minst ett av ovanstående tecken. I fall av ett försäkringsbolags konkurs, vid bedömningen av den ekonomiska situationen, beaktas dess skyldighet att göra ersättningsbetalningar, samt att dra av en del av premien vid förtida uppsägning av försäkringsavtalet. Skyldigheten måste fastställas av federal lag, verkställas genom domstolsbeslut eller försäkringsavtal.

När man inleder ett konkursförfarandeförsäkringsorganisation på begäran av den provisoriska förv altningen, bör förfarandets varaktighet inte överstiga 4 månader. från dagen för godkännandet av ansökan för behandling. Denna period inkluderar den tid som avsatts för att förbereda material och fatta ett beslut.

Nyanser

När man överväger ett ärende gäller inte procedurerna för återhämtning och extern hantering enligt federal lag nr 127.

När förfaranden inleds på begäran av interimsförv altningen på grund av omöjligheten att återställa företagets solvens, tilldelas övervakningsförfarandet inte.

Uppsägning av kontraktet

När domstolen beslutar att förklara företaget insolvent och inleda ett konkursförfarande inom en månad från dagen för mottagandet av det relevanta meddelandet, kan försäkringstagarna ensidigt säga upp försäkringsavtalet.

Samtidigt har de rätt att räkna med en del av premien som betalats till det konkurserade företaget under avtalets löptid eller att få en inlösenbetalning.

Möte med borgenärer

Dess deltagare är de auktoriserade organen och konkursborgenärerna, vars fordringar är införda i registret vid mötesdagen. Dessa enheter har rösträtt.

Företrädare får delta i mötet utan rösträtt:

• av gäldenärens anställda;
• deltagare/grundare;
• av en självreglerande organisation där skiljedomschefen är medlem;
• tillsynsmyndighet.

Dessapersoner får yttra sig i frågor som är upptagna på mötets dagordning. Som regel är adressen där borgenärsmöten hålls i Moskva om skiljedomsbeslut i fall av försäkringsbolags konkurs Bolshoy Golovin lane, 3, bldg. 2 (2:a våningen).

Överföring av försäkringsportfölj

Förmånstagarna och försäkringstagarna måste underrättas av interimsförv altningen, likvidatorn eller (om inte utsedd) av försäkringsbolaget självt om den kommande överföringen av portföljen. Kungörelsen publiceras på det sätt som föreskrivs i art. 28 F 127, senast en månad före ingreppet.

Meddelandet måste innehålla följande information:

1. Namn på företaget som överför försäkringsbeståndet, ange registreringsnummer i status som juridisk person, TIN, adress.
2. Anledning till denna operation.
3. Information om avstängning/begränsning av befogenheterna för de verkställande strukturerna i organisationen som överför portföljen.
4. Namn på förv altningsbolaget, identifierande egenskaper (TIN, ange registreringsnummer), adress.

IC "Investeringar och finans"

I juli 2016, genom beslut av centralbanken, upphävdes befogenheterna för företagets verkställande strukturer. I oktober samma år kom uppgifter om återkallelse av tillståndet från investerings- och finansförsäkringsbolaget. Företagets konkurs initierades av en tillfällig administration som utsetts av centralbanken.

Beslutet att återkalla licensen berodde på:

1. Begå av företaget av handlingar som strider motRF-lagstiftning.
2. Förekomsten av avvikelser från bestämmelserna i lagar som inte har korrigerats inom den föreskrivna perioden.
3. Underlåtenhet att följa instruktionerna från centralbanken.

När den första informationen dök upp om sannolikheten för att inleda förfaranden mot företaget, uppmanades kunder och partners att lämna in sina anspråk skriftligen och skicka dem till skiljedomstolen så snart som möjligt.

SG "Uralsib"

Den första ansökan från privatpersoner om att förklara företaget insolvent skickades till domstol i december 2016. Den 31 januari 2017 lämnades den första ansökan in från en juridisk person.

Enligt en undersökning bland ett antal marknadsaktörer uppgår företagets skuld till partners åt flera tiotals miljoner rubel.

Analys av bokslut för 2015 visade att organisationen arbetat två år i rad med negativt kapital. Företagets tillgångar i slutet av detta år var mindre än skulderna med 2,9 miljarder rubel. Dessutom bröt företaget mot centralbankens standarder för solvensmarginal, placering av egna medel och försäkringsreserver.

11.08.2016 giltigheten av licensen för Uralsib SG begränsades på grund av bristande efterlevnad av instruktionerna från centralbanken.

I slutet av januari bekräftades företagets tillförlitlighetsbetyg till B++.

En så låg siffra är enligt experter förknippad med att myndighetskrav inte uppfylls och en negativ avvikelse av den faktiska solvensmarginalen från den etablerade normen.

Specialister noterade också:

• negativ marginalegna medel och tillgångar;
• minskning av kapitalbasen;
• negativt resultat av försäkringsverksamheten granskats i fyra kvartal i rad utan ackumulerad summa;
• minskning av bidrag;
• låg likviditet (återbetalning) av investeringar och minskning av deras värde;
• högt förhållande mellan fordringar och skulder till tillgångar etc.

Det ska sägas att ryktena om försäkringsbolaget Uralsibs konkurs har cirkulerat ganska länge. Detta företag är en del av tillgångarna i Uralsib Bank, där sedan hösten 2015 ett återvinningsförfarande har genomförts med deltagande av chefen för olje- och gasindustrin, V. Kogan, och Insättningsförsäkringsbyrån.

SK "Podmoskovye"

Sedan den 24 maj 2017 arbetar en tillfällig administration i organisationen. Den 20 juli registrerades en ansökan om inledande av ett konkursförfarande i Moskvas skiljedomstol. Försäkringsbolaget Podmoskovye förlorade sina licenser redan nästa dag - den 21 juli återkallades det av centralbanken. Företaget är förbjudet att bedriva verksamhet på frivilliga person- och egendomsförsäkringar samt OSAGO.

Motsvarande beslut fattades av tillsynsmyndigheten i samband med företagets underlåtenhet att eliminera överträdelser av bestämmelserna i lagstiftningen som styr försäkringsverksamhet inom den tidsperiod som fastställts av centralbanken, i samband med identifieringen av vilken licensernas giltighet har avbrutits.

Särskilt uppfyllde inte företaget kraven på solvens och finansiell stabilitet när det gäller att skapa försäkringarreserver, villkoren och förfarandet för att investera reserv och egna medel har inte uppfyllts.

Enligt centralbanken översteg försäkringsbolagets avgiftsbelopp för 2016 1,6 miljarder rubel och betalningarna uppgick till 596,7 miljoner rubel.