Vad är skillnaden mellan ett lån och leasing? Fördel med leasing

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2024-01-17 19:08

Varför spara pengar till ett fordon i många år, om du snabbt kan bli bilägare genom att utfärda ett leasingavtal eller ett lån? I båda fallen måste du ingå ett avtal med banken, lämna egendom som säkerhet och betala ränta på användningen av pengar. Vad är skillnaden mellan ett lån och ett leasingavtal?

Essence

Ett lån är ett riktat lån som utfärdas för en viss tidsperiod med specifika villkor. Kunden returnerar summan pengar till banken, inklusive ränta. Tjänsten kan utfärdas av företag, medborgare i Ryska federationen och utlänningar som har en regelbunden inkomst i Ryssland. Skillnaden mellan leasing och lån är att det i det andra fallet finns ett leasingavtal med köprätt. Banken förvärvar och överför till kunden föremålet för transaktionen, som förblir finansinstitutets egendom tills alla villkor i avtalet är uppfyllda. Köparen deltar inte i uppgörelserna med säljaren. Här är i korthet skillnaden mellan ett lån och ett leasingavtal.

Utvecklingshistorik

På 80-talet i Ryssland, finansiell leasinganvänds i utrikeshandelsverksamhet vid inköp av utrustning. I synnerhet förvärvade Aeroflot europeiska flygbussar på sådana villkor. På 90-talet började de första företagen bildas: Aeroleasing, Rostankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, som existerade på bekostnad av budgetmedel. För att samordna verksamheten och skydda deltagarnas egendomsintressen uppträdde 1994 Rosleasingföreningen. På lagstiftningsnivå började verksamheten regleras först när lagen "om utveckling av leasing i investeringsverksamhet" trädde i kraft och ändringar gjordes i civillagen.

Skillnaden mellan leasing och lån

För en bättre uppfattning bestämde vi oss för att presentera dessa skillnader i form av en tabell.

Funktioner	Credit	Leasing
Deadline för beslut	2-3 veckor	1 dag
Antal betalningar	5-10	1
Genomsnittlig finansieringsperiod	1 år	3 år
Förhandlingar med säljaren	På egen hand	Bank
Minsta kundaktivitet	1 år	Ingen gräns
Bil	Yes	Intekrävs
Regionsbindning	Yes	No
Bank till bank-relation	Låntagaren är en vanlig kund	Saknas
Betalningsstruktur	Annuitetsbetalning	Det är möjligt att skapa ett individuellt schema och ändra det vid behov.
Antal kontrakt att underteckna	4 (kredit, pantavtal, försäkring, försäljning och köp)	2 (leasing- och försäljningsavtal)
Notarisering av dokument	Yes	No
Inkomstskatt	Återbetalning av kropp och ränta på lånet sker på bekostnad av företagets nettovinst	Betalningar debiteras till självkostnadspriset och är inte föremål för inkomstskatt

Den viktigaste fördelen med att hyra från ett lån är att en transaktion kan genomföras utan säkerhet med små volymer av transaktioner. Banker kommer ändå att kräva en pengarna-tillbaka-garanti. Oftast är värdet på säkerheter flera gånger högre än lånebeloppet. För småföretag blir detta ett stort problem. Banken kommer inte att slutföra transaktionen förrän den är övertygad om kundens solvens. Ett positivt leasingbeslut kan erhållas även med negativa finansiella indikatorer.

Economy

Vad är skillnaden mellan ett lån och leasing för juridiska personer? Finansiell leasing hjälper till att spara tid och pengar. Banken prövar en ansökan om transaktion i genomsnitt fem arbetsdagar och fattar sedan ett beslut. Om det är positivt tecknar kunden ett leasing- och försäljningsavtal för objektet. Dessutom debiteras alla betalningar på egendomskostnaden.

Det är annorlunda med kredit. För att ansöka måste en organisation samla in ett stort paket med dokument för att bekräfta sin solvens och upprätta en affärsplan. Därefter undersöker banken noggrant kredithistoriken, volymen av tillgångar och skulder, tillgången på säkerheter och säkerheter. Därefter upprättas handlingar. Denna process tar i genomsnitt en månad.

Finansiering

Vid leasing betalar kunden ett förskott och försäkringsbetalning. I fallet med ett lån är det dessutom nödvändigt att finansiera bankens provision för bearbetning av transaktionen, valutaomräkning, om utrustning köps från en utländsk motpart, och notarietjänster. Skillnaden mellan leasing och lån för privatpersoner är att en finansiell leasing befriar kunden från att betala en transportavgift och sådana tjänster som registrering hos trafikpolisen. Alla dessa kostnader betalas av det företag som upprättar transaktionen. I framtiden ersätter kunden banken för alla utgifter. Den genomsnittliga hyrestiden är tre år.

Valfrihet

I en kredittransaktion söker kunden självständigt efter en säljare, väljer ett objekt(bil, utrustning, lägenhet), och ansöker sedan till banken om ett lån. Finansinstitutet gör betalningen och låntagaren betalar sedan tillbaka skulden inklusive ränta. Problemet är att banker inte alltid samarbetar med företag som är av intresse för köparen. Till exempel vill en VTB-klient få ett billån för att köpa en Honda, men finansinstitutet kanske inte samarbetar med denna återförsäljare. Antingen får han leta efter en annan bil, eller ordna en service på en annan bank. Vid leasing letar förmedlingsföretaget efter rätt objekt enligt kundens krav. Den sköter även försäljning och köp. Därefter överförs objektet för tillfälligt bruk till klienten. Det är så ett lån skiljer sig från ett hyresavtal.

Property

Låt oss överväga denna punkt när det gäller exemplet att köpa en bil. När du ansöker om lån blir fordonet bankens egendom. Han är också ett löfte. När det gäller leasing övergår transaktionsobjektet till låntagaren först efter betalning av alla betalningar och förblir tills dess i företagets ägo. Vad är skillnaden mellan leasing och billån? Alla frågor som rör försäkringen av objektet hanteras av förmedlingsföretaget. Vissa banker ger ut lån utan CASCO, men höjer samtidigt räntan och handpenningen (upp till 40%).

Båda typerna av transaktioner kräver förskottsbetalning. Men om det när man ansöker om ett billån räcker med att sätta in 10-20% av beloppen, så vid leasing, ju större handpenning, desto bättre. Det är inte lönsamt för banken att genomföra en transaktion till 50 % av kostnadenbil. Ett mellanhandsföretag kan anse att en kund inte är solvent om han bara kan bidra med 20-30 % av kostnaden för bilen. Det är så här leasing skiljer sig från ett billån.

Räntesatser

Beroende på vald kreditpolicy kan ersättning för kontanter beräknas från det initiala eller resterande beloppet. Den andra metoden används oftast. Om ränta debiteras på det ursprungliga beloppet är överbetalningen dubbelt så stor som lånebeloppet. Det är få människor som vill ansöka om ett lån på sådana villkor.

Räntan inkluderar en avgift för finansiella resurser, administrativa kostnader, vinstmarginal och risktäckning. Varje finansinstitut beräknar sitt värde oberoende, beroende på interbankmarknaden, företagets finansiella resultat och lånestrukturen.

Affärsförmåner

Det har sagts tidigare att leasing hjälper till att spara pengar. Alla betalningar kan regleras in natura, det vill säga med produkter som är tillverkade av utrustning köpt under ett finansiellt leasingavtal. Kontraktet kan föreskriva ytterligare arbete. Vad som är skillnaden mellan ett lån och leasing, om föremålet för transaktionen är anläggningstillgångar, diskuteras nedan.

Karakteristisk	Credit	Leasing
Typ av avskrivning	Standardmetod	Tillåtettillämpning av en accelererad metod som sänker inkomstskatten
Deadline	5-7 år	I enlighet med avtalets villkor
Fastighetsskatt	Inga förmåner	Det finns besparingar vid accelererad avskrivning
Redovisning i balansräkningen	Kund	I enlighet med villkoren för transaktionen: kund eller uthyrare
Relaterat till kostnader	Ränta	Alla betalningar

Låntagare noterar höga tullar på importerad utrustning, ett litet antal mellanhandsföretag, ett begränsat utbud av produkter som kan utfärdas enligt finansiell leasing. Det är så leasing skiljer sig från ett lån.

Vad är mer lönsamt för företag och privatpersoner?

Tjänsten för finansiell leasing är tillgänglig för alla. Men på grund av möjligheten att sänka underlaget för beräkning av fastighetsskatt är det mer lönsamt att ordna leasing för enskilda företagare och juridiska personer. Vanliga konsumenter kan köpa varor på kredit. Detta gör att du kan planera dina utgifter i förväg, attrahera medlåntagare, borgensmän.

Exempel

Skillnaden mellan leasing och lån och hyra är att föremålet för transaktionen är en specifik vara som kunden kan lösa in. Först efter återbetalningen av restvärdet blir det låntagarens egendom. Om klienten inte villanvända ett föremål (utrustning, fordon etc.), måste han ordna en leaseback-tjänst i förväg. Dess kärna ligger i det faktum att låntagaren i slutet av kontraktet presenterar föremålet för transaktionen tillbaka till banken. Men en sådan operation är inte fördelaktig för kunden.

Kunden vill köpa en Toyota Corolla-bil för 690 tusen rubel. Standardvillkor:

• Förskottsbetalning - 20 %, det vill säga 193,8 tusen rubel.
• Period – 36 månader.
• Insatsen är 15%.
• Kostnaden för OSAGO, CASCO, fordonsregistrering ingår inte i kontraktspriset. Kunden betalar för dem själv.

	Billån	Leasing
Fordonspris	690 tusen rubel.
%	15	Ej tillgängligt (leaseback)
period (månad)	36
Förskottsbetalning	138 tusen rubel
Betalningstyp	annuity
Månadsbetalning	19 RUB 135	11790 RUB
Överbetalning med %	135 tusen rubel	Ej tillgängligt (leaseback)
Tot alt belopp för betalningar, tusen rubel.	19 13536 + 138 000=826	11, 7939+138=562, 44
Bil	0
CASCO insurance	86k RUB
OSAGO	5, 5 tusen rubel
Registrering av fordonet hos trafikpolisen	2 tusen rubel
Transportskatt	4, 27 RUB
Förskottsbetalning	missing	441 tusen rubel
Upphandlingskostnader	826 000 RUB	562, 44+441=1033, 44 tusen rubel

Den månatliga leaseback-betalningen är 7345 rubel mindre än lånet. I det här fallet kommer ställföreträdaren i slutet av kontraktet inte att få äganderätten till bilen. Även om fordonet köps på villkoren för en efterföljande inlösen, är det bättre för privatpersoner att ansöka om ett billån. Då blir summan av alla utgifter 826 tusen rubel.