Vad ska man betala skatt på bilförsäljning?

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

En bil för vissa invånare i Ryska federationen spelar rollen som livsviktig egendom. Men ibland är det dags att bli av med fordonet. Till exempel om ägaren planerar att köpa ett nytt fordon. Behöver jag betala skatt vid försäljning av en bil? Och i så fall, hur gör man det? Vilka är fördelarna i det här eller det fallet? Genom att svara på dessa frågor kan en person enkelt sälja sin lös egendom. Annars kan allvarliga problem med FTS uppstå. De är behäftade med vissa sanktioner. Vi kommer att prata om dem senare.

Rätt eller skyldighet?

Tänk först på huvudpunkterna i ämnet. Behöver jag betala bilskatt alls?

I enlighet med gällande lagstiftning i Ryssland är en medborgare skyldig att betala skatt i den fastställda skalan när han gör vinst. Det exakta beloppet beror på pengarna som överförs.

Det handlar om inkomstskatt. Och därför, idealiskt, när man säljer fastighet (inklusive en bil), ger ägaren en del av inkomsten till statskassan. Det är skattebetalarens plikt.

Icke desto mindre sker inte alltid beskattning av försäljning av fordon och fastigheter. Förmånsförhållanden i Rysslandom skatter har funnits länge. Och nästan alla kan använda dem. Lite senare kommer vi att ta reda på när och hur det är tillåtet att inte betala för försäljning av fastighet.

Betalningsbelopp

Vilken skatt på försäljning av en bil kommer en medborgare att överföra? Det handlar om moms. För olika kategorier av befolkningen blir avdragens storlek olika. Speciellt när det gäller specifika siffror.

Vi fick reda på vilken skatt försäljningen av en bil är föremål för. Betalningsbeloppet bestäms enligt följande:

• 13 % av beloppet enligt avtalet - för invånare i Ryska federationen;
• 30 % av mottagna medel – för utländska medborgare.

Ingen mer exakt information kan ges. När allt kommer omkring, som redan nämnts, fastställs en specifik skatt på försäljning av en bil beroende på fastighetens värde.

Förfallodatum

Tills när måste jag betala skatt?

I den här frågan är allt mycket enklare än det verkar. Personskatt för privatpersoner betalas före den 15 juli året efter det då transaktionen slutförs. Det vill säga om du säljer ett fordon 2017 måste du betala för det före 2018-07-15. Denna regel regleras av RF Tax Code.

Det är viktigt att komma ihåg att en person måste redovisa sin inkomst innan man betalar skatt. Detta görs genom att lämna in en deklaration till den lokala myndigheten för Federal Tax Service. Deklarationen av befolkningens vinst genomförs fram till den 30 april året efter den period då pengarna för transaktionen överfördes till säljaren.

Konsekvenser av utebliven betalning

När du ingår ett kontrakt för försäljning av en bil, betala skattkommer nästan alltid att behöva. Men det finns undantag. Vi träffas senare.

Först, låt oss ta reda på vad döljande av inkomst och utebliven betalning av personlig inkomstskatt är full av. En medborgare kan drabbas av följande straff:

• böter på upp till 20 % av skuldbeloppet, om rapporten inträffade, men pengarna inte överfördes;
• ackumuleringsstraff;
• pen alty upp till 30 % av betalningen om deklarationen inte skickas.

Dessutom kan ägaren bli kallad till Federal Tax Service för att skriva en förklarande anteckning. Allt detta medför mycket problem. Därför är det bättre att ta reda på grunderna i rysk skattelagstiftning. Då blir det inga problem när man ska sälja en bil.

Ny ägare och fordonsförsäljning

Hur mycket bilskatt måste jag betala? Medborgare i Ryska federationen betalar 13% av beloppet enligt köpeavtalet. Under inga omständigheter kommer det att finnas en lägre utbetalning.

Låt oss nu titta på olika scenarier. Anta att en person har köpt ett fordon och vill sälja det. Bilen har ägts av säljaren i mindre än 3 år. Vad då?

I det här fallet, idealiskt, är beskattning närvarande. Enligt gällande lagstiftning tas skatten på försäljning av en bil som är yngre än 3 år ut utan underlåtenhet. 13 % av intäkterna kommer att behöva ges bort.

Långsiktigt ägande och försäljning

Och vad ska man göra om fordonet har ägts av en person i mer än 36 månader? Det här alternativet är vanligare i verkligheten.

Skatter på försäljning av en bil som ägts i mer än 3 år gör det inteladdad. Det här är en slags förmån som alla kan räkna med. Det viktigaste att komma ihåg är att 36 månader löper ut samma dag efter köpet av bilen.

Med andra ord, om 3 hela år löper ut dagen efter transaktionen för försäljning av lös egendom, måste den gamla ägaren av fordonet betala skatten i sin helhet. Och i fallet med avslutandet av operationen nästa dag efter utgången av 36 månader - nej.

Många föredrar att vänta på den angivna perioden och först därefter sälja bilen. Den här tekniken används ofta med fastigheter för att undvika beskattning.

Små belopp

Hur mycket beskattas när man säljer en bil? Finns det några fördelar i detta avseende?

Ja. Faktum är att det finns förmånliga villkor som tillåter ägare att inte överföra personlig inkomstskatt för en transaktion. Reglerna kommer att gälla även om bilen har ägts i mindre än 36 månader.

Till exempel kommer skatten på försäljningen av en bil att vara noll om summan pengar som överförs enligt avtalet inte är mer än 250 000 rubel. Dessa medel är inte föremål för personlig inkomstskatt under några omständigheter.

Det vill säga, skatten på försäljning av en bil gäller inte transaktioner för vilka en medborgare inte får mer än 250 tusen rubel. Oftast sker en liknande anpassning i förhållande till gamla bilar.

Förluster till ägaren

Men det är inte allt. Det finns andra fördelar relaterade till ämnet som studeras.

Vi fick reda på när försäljningen av en bil är skattefri. Det sista undantaget ärtransaktioner som görs med förlust för ägaren. Vi pratar om en säljare av lös egendom.

Med andra ord, om en person köpte en bil för 3 miljoner rubel och sålde den för 2 000 000, skulle skatter inte behöva betalas. I vilket fall som helst kommer säljaren att vara befriad från personlig inkomstskatt. Fördelen är relaterad till det faktum att en person initi alt gör en affär med förlust, i själva verket utan att få verklig vinst.

Hur man sänker avgifterna

I Ryssland finns det många hemligheter som hjälper till att sänka bilskatten. Vad handlar det om?

Till exempel kan en säljare av lös egendom minska beloppet för personlig inkomstskatt på de belopp som avsatts för underhåll och service av en bil. Huvudsaken är att bevisa att kostnaderna har ådragits den tidigare ägaren av fordonet.

Under vissa förutsättningar kan du göra ett skatteavdrag. Medborgare som arbetar officiellt har rätt till återbetalning på 13 % av kostnaderna för att sälja fordonet.

Dokument för att minska betalningen

Skatt på försäljning av en bil (mindre än 3 års ägande) kommer att debiteras, men den kan sänkas. Låt oss använda kostnaden för att underhålla bilen.

Ägaren-säljaren behöver inte bara lämna in en deklaration till Federal Tax Service i tid, utan också uppvisa:

• pass;
• försäljningsavtal;
• dokument för bilen;
• kvitton för reparationer;
• checkar för köp av reservdelar och delar till fordonet;
• underhållsavtal.

Detta är huvudpaketet med dokument som kommer att hjälpa till att sänka skatten i finalensom ett resultat. Låt oss ta en titt på avdraget nedan. Det första steget är att ta reda på hur du lämnar in din skattedeklaration.

Om att lämna in en deklaration

Skattebeloppet vid försäljning av en bil beräknas med hänsyn till den vinst som erhålls enligt avtalet. För att göra detta måste du skicka in en deklaration i form av 3-NDFL.

Motsvarande papper skickas alltid till Federal Tax Service - både om den måste betala skatt i slutändan och när du använder förmåner.

Säljaren måste agera så här:

1. Samla ett paket med papper av den etablerade formen. Deras lista presenteras nedan.
2. Fyll i formuläret för tre personers inkomstskatt.
3. Skicka in ett paket med dokument till den lokala myndigheten för Federal Tax Service (enligt säljarens registrering) inom de tidsgränser som fastställs i lag.

Det var allt. Det är inget svårt i detta. Du kan förverkliga idén:

• personligt;
• per post;
• i elektronisk form (på webbplatsen för Federal Tax Service eller på "State Services").

I dag efterfrågas en personlig vädjan till skattekontoret. Därför kommer vi att fokusera på det här scenariot.

Om du använder elektronisk arkivering kommer användaren:

1. Gå till tjänsten hos Federal Tax Service eller "Public Services".
2. Hitta en inkomstskattetjänst.
3. Fyll i förfrågningsformuläret genom att följa anvisningarna på skärmen.
4. Om möjligt, bifoga skärmdumpar/foton av tillgängliga papper av god kvalitet.
5. Boka ett möte med Federal Tax Service.

Det återstår bara att komma på utsatt dag till skatteverket med ett förmonterat paket med papper. Inget annat krävs. Allt är inte såsvårt som det verkar först.

Dokument för deklaration

Att lämna in en deklaration spelar en stor roll i beskattningen när man säljer en bil. Detta är ett nyckelögonblick som påverkar situationen som helhet.

För att skicka in formuläret för 3-personlig inkomstskatt till Federal Tax Service måste du förbereda ett antal dokument. Bilhandlaren behöver:

• identitetskort;
• försäljningsavtal;
• kvitto på kvitto på pengar för transaktionen;
• dokument för bilen;
• kontrakt om köp/donation/arv av fordonet till säljaren;
• andra papper för att hjälpa till att sänka eller bli av med skatten.

Som praxis visar ger utarbetandet av papper inget krångel. Dessutom är det bättre att bifoga en kopia av köparens pass. Denna teknik kommer att rädda dig från eventuella problem i framtiden när du studerar dokumentationen från Federal Tax Service. Det kommer att framgå vem som köpte bilen och av vem.

Transportskatter

Det finns ett annat problem som oroar många medborgare när de köper en bil. I synnerhet om ett fordon köps från händer, det vill säga en begagnad bil köps.

Detta är en transportskatt. När man säljer en bil, måste man betala den eller inte? Och hur länge måste den tidigare ägaren betala för den sålda lös egendomen?

Direkt vid försäljning av en bil behöver säljaren inte betala transportskatter. Men tidpunkten för transaktionen kommer att tas med i beräkningen när beloppet för bilägande i slutändan beräknas.

Ytterligare ett år efter försäljningen av fordonet, den tidigare ägaren av lösöretegendom kommer att överföra skatten på transport. Detta fenomen hänger samman med att skattebetalarna betalar för egendom ett år efter förvärvet. Det innebär att vid försäljning av bil 2016 betalas transportskatten för sista gången 2017. Detta kommer att vara betalningen för föregående år.

Det finns ytterligare en funktion värd att uppmärksamma. Detta är förfarandet för att beräkna transportskatten. Vid försäljning av ett fordon kommer säljaren, ett år efter avslutad transaktion, att betala för nämnda transaktion, dock med ett mindre belopp än vanligt. Transportskattens storlek vid försäljning av en bil beräknas med hänsyn till hela ägandet av fordonet månader.

Viktigt: avrundning upp till en månad görs om ägaren sålt bilen den 15:e eller senare. Annars minskar hålltiden.

Anta att transaktionen gjordes den 16 juni 2016. Då betalar säljaren under 2017 skatten på bilen, beräknat på 6 månader. Om försäljningsoperationen genomförs den 14 juni måste du betala i 5 månader. Allt detta är inte så svårt att förstå.

Förfallodag för betalning av fordonsskatt

Nu några ord om hur länge du måste betala transportskatt. Närmare bestämt när medborgarna måste betala för den sålda lös egendomen inte enligt deklarationen.

Meddelanden om betalning av transportskatter skickas som regel före den 1 november året efter perioden för förvärv (eller försäljning) av fastigheten. Och betalning av kvittot krävs till och med 1 december. Börjar 2 decemberstraffberäkning. Och motsvarande betalningar kommer inte att påverka den nya ägaren av bilen.

Råd till ägare

Försäljning av en bil beskattas inte om en medborgare säljer egendom som han äger i mer än 3 år eller när han gör en transaktion till ett belopp av högst 250 tusen rubel. Det här är de vanligaste scenarierna.

Här är tips som hjälper medborgare att förbereda sig för att betala skatt när de säljer fordon:

1. Behåll alla dokument som anger köpet av maskinen och dess innehåll. Dessa papper kommer väl till pass när du deklarerar inkomst.
2. Om en person vill sälja en bil som har ägts i lite mindre än 3 år är det bättre att vänta lite. Efter 36 månaders ägande kommer det inte att finnas någon beskattning för transaktionen.
3. När du betalar, se till att be köparen om en kopia av passet, samt utfärda ett kvitto för mottagandet av pengar.
4. Föranmäla inkomstdeklarationer och betala skatt. Förseningar är behäftade med extra kostnader i det långa loppet.

Det är viktigt att komma ihåg att verifieringen av transaktioner för försäljning av bilar utförs av Federal Tax Service mycket snabbt. Sådan verksamhet registreras i trafikpolisen vid registrering av fordon för en ny ägare. Därför bör du inte dölja inkomster. Och leta efter lösningar för att undvika skatter också.

Resultat

Vi tog reda på alla funktioner i beskattning när vi gjorde transaktioner för försäljning av bilar. Nu kommer detta ämne inte att orsaka några problem. Speciellt om du förbereder dig i förväg för operationer.

Helst betalar medborgare skatt på bilarvid försäljning av den aktuella fastigheten. Men under vissa omständigheter finns ingen beskattning. De beskrivna principerna gäller över hela Ryska federationens territorium utan undantag. Och därför kommer det att vara möjligt att vara befriad från skatt för en transaktion endast i undantagsfall.

Baserat på det föregående kan vi dra slutsatsen att säljaren av fordonet måste fokusera på följande tidsgränser:

• inlämning av deklarationen - till 30 april;
• betalning av personlig inkomstskatt enligt avtalet - till 15 juli;
• mottagande av skatteaviseringar på transportskatt - till 1 november;
• betalning av skatt på bilen - till 1 december.

I alla fall är året efter transaktionsperioden underförstådd. Det finns inget behov av att göra motsvarande betalningar direkt. Du kan ta dig tid med dessa uppgifter. Det viktigaste är att uppfylla den tilldelade tiden. Med snabba förberedelser är det inte så svårt.