Skatt vid försäljning av en bil: beloppet i vilka fall behöver du inte betala?

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

Försäljning och köp av alla fastigheter i Ryssland är mycket efterfrågade. Dessa är de vanligaste typerna av transaktioner. Därefter kommer vi att vara intresserade av skatten vid försäljning av en bil. När och hur mycket kommer att behöva ges till staten? Finns det några hemligheter som kan hjälpa till att undvika eller försvaga beskattning? Vad kommer säljaren att göra efter försäljningen av fordonet? Alla dessa frågor kommer att besvaras i framtiden. Faktum är att det är lättare att förstå ämnet än det verkar först.

Typ av skatt

Är försäljning av en bil skattepliktig? Som regel, ja. Men vilken typ av betalning?

Skattebetalare-ägare av fordonet måste överföra personlig inkomstskatt utan att misslyckas. Detta är en personlig inkomstskatt. Det betalas från alla inkomster för en medborgare med sällsynta undantag.

Köp och försäljning av egendom ger lämplig beskattning. Därför tror många att det alltid är nödvändigt att göra en betalning till förmån för Federal Tax Service. Men är det verkligen?

Tvetydiga betalningar

När det gäller frågan om du behöver betala skatt vid försäljning av en bil beror det exakta svaret på under vilka omständigheteraffär är gjord.

Helst sker beskattning för medborgare i Ryska federationen och för utlänningar. Detta innebär att säljaren kommer att behöva betala personlig inkomstskatt med de fastställda beloppen. Men om vissa villkor är uppfyllda, är ägarna av fordonet enligt lag befriade från skatt vid försäljning av bilar. Låt oss prata mer om det här.

Hur mycket att betala

Vilken skatt på försäljning av en personbil måste moderna medborgare betala? Vi fick reda på att vi pratar om personlig inkomstskatt. Det exakta beloppet för betalningen är omöjligt att förutse.

Saken är att medborgarna i Ryska federationen ger 13 % av vinsten. Följaktligen kommer säljaren att överföra tretton procent av transaktionsbeloppet till Federal Tax Service.

En annan ränta gäller för utlänningar. Det är 30 % 2018. Därför är det olönsamt att sälja bilar i Ryssland till utländska medborgare.

Belopp som är föremål för betalningar

Hur mycket skatt tas från försäljningen av en bil? Det största problemet är att beskattning i Ryssland för försäljning av bilar endast finns för vissa transaktionsbelopp.

Helst bör det vara mer än 250 000 rubel. Efter att transaktionsbeloppet är högre än det angivna antalet kommer beskattningen att gälla fullt ut. Men med vissa reservationer, som vi kommer att titta närmare på senare.

Mindre än minimum

Är försäljning av en bil skattepliktig? Som redan nämnts, inte alltid. Det finns ett antal funktioner som hjälper till att bli av med beskattning enligt lag.

Om transaktionsbeloppetär mindre än 250 000 rubel, då behöver du inte betala personlig inkomstskatt under några omständigheter. Tyvärr, i praktiken, är detta arrangemang extremt sällsynt. Så de är nästan inte intresserade.

Ägd mindre än 3 år

Vilken skatt tas från försäljningen av en bil? Säljaren kommer att debiteras personlig inkomstskatt, vilket är lika med 13 procent. Det finns situationer då du inte behöver ta itu med motsvarande betalningar.

Om ägaren har ägt fordonet i mindre än tre år, och beloppet enligt avtalet är mer än 250 tusen rubel, kommer det att vara nödvändigt att överföra personlig inkomstskatt utan att misslyckas. Denna regel är preciserad i Ryska federationens skattelag.

Ägd i över 36 månader

Inkomstskatt vid försäljning av en bil tas inte alltid ut från fordonsägarna. För att korrekt förstå ämnet som studeras måste du veta hur länge bilen har ägts av en viss person.

Ägde du en bil mindre än 3 år? Vi har redan mött en liknande situation. Om transaktionsbeloppet enligt kontraktet är mer än 250 000 kommer beskattning att ske. Men vad ska man göra när en medborgare har varit ägare till bilen i mer än 36 månader?

Under sådana omständigheter betalas inte personlig inkomstskatt. Att äga ett fordon i mer än 3 år befriar ägaren från beskattning vid försäljning av lös egendom. Det finns inget svårt eller obegripligt med detta.

Du själv i "minus"

Skatter vid försäljning av en bil behöver inte alltid överlåtas av den tidigare ägaren av fordonet. I det verkliga livet finns det ett antal principer som undantar merkostnader när man avslutar en studietransaktionstyp.

Frånvaron av skatt på försäljning av en bil observeras i de fall då transaktionen genomförs "med förlust" för säljaren. Med andra ord, om en medborgare säljer ett fordon billigare än han köper det.

Anta att bilen ursprungligen köptes för 600 000 rubel. Medborgaren bestämde sig för att sälja fordonet för 590 000 rubel. I den här situationen tas ingen skatt ut även om fastigheten har ägts i mindre än 3 år.

Utgiftsminskning

Trots alla ovanstående funktioner kan moderna invånare i Ryska federationen räkna med en sänkning av personlig inkomstskatt när de säljer fordon. Men för detta måste du samla ett visst paket med papper.

Personlig inkomstskatt vid försäljning av en bil reduceras ibland med utgifterna för underhåll av transporter. Till exempel kan maskinreparation och underhåll beaktas. Då minskas skatteunderlaget med ett visst belopp.

Ingen dokumentation

Och vad händer om fordonet såldes för mer än 250 tusen rubel "minus" säljaren, men det finns inga dokument som bekräftar detta?

Inkomstskatt vid försäljning av bilen kommer att tas ut med föreskrivet belopp. Men denna regel gäller inte om fastigheten har ägts i mer än 36 månader.

Definiera bas

Anta att bilen säljs för ett belopp som överstiger den fastställda minimibefrielsen från personlig inkomstskatt. Hur bestämmer man skattebasen under sådana omständigheter?

Det räcker att subtrahera 250 000 rubel från beloppet enligt försäljningskontraktet. Detta blir skattenbas.

För att exakt beräkna skatten vid försäljning av en bil återstår att multiplicera den resulterande basen med 13 %. Betrakta processerna som ett bra exempel.

Exempel på avgiftsberäkning

Så, bilen har ägts av en medborgare i mindre än tre år. Ägaren till bilen bestämde sig för att sälja den till sig själv i "plus". Inledningsvis köptes transport för 400 000, den säljs för 600 000 rubel. Dokument för det första köpet finns tillgängliga. Vilken betalning kommer du att få?

För att beräkna personlig inkomstskatt för försäljning och köp måste du utföra följande beräkningar:

• 600 000 - 400 000=200 000;
• 200 000 x 0, 13=26 000.

Tot alt – personlig inkomstskatt kommer att vara lika med 26 000 rubel. Det är denna betalning som säljaren måste göra för den genomförda transaktionen.

Betalningar utan dokument

Och hur beräknas skatten när transaktionen för försäljningen av fordonet genomförs i "minus" till ägaren? Anta att ägaren av bilen inte har dokument som bekräftar kostnaderna för att köpa en bil.

Tänk på situationen: för ett par år sedan köpte en medborgare en bil för 300 000 rubel. Det finns ingen bekräftelse på detta. Under 2017 säljer ägaren lös egendom för 600 000 rubel.

Skatten på bilförsäljning kommer att beräknas enligt följande:

• 600 000 - 250 000=350 000;
• 350 0000, 13=45 500 rubel.

I slutändan kommer 45 500 rubel att behöva överföras till Federal Tax Service för operationen. Det skattepliktiga beloppet tas från skillnaden mellan 250 tusen och beloppet enligt avtalet.

Rapportering

Det finns några fler poäng, åhsom inte nämndes. De är nära besläktade med beskattning vid köp och försäljning av bilar.

När du till exempel säljer ett fordon måste du lämna in en skattedeklaration till Federal Tax Service. Relevant dokumentation tillhandahålls alltid. Det spelar ingen roll om skatt betalas eller inte.

Avsaknaden av en i rätt tid lämnad deklaration i form av 3-personskatt innebär ett visst straff. Hittills är en sådan handling straffbar med böter på 1 000 rubel. Du måste betala den om du betalar skatt och om medborgaren är befriad från denna typ av ansvar.

Deadline för beskrivning

Försäljning av en bil genom arv ger skatter på exakt samma sätt som vid normal försäljning av fordonet. Mottagande av egendom i arvsordningen påverkar inte frågan som studeras.

När måste jag lämna in en vanlig skattedeklaration? I Ryssland finns det vissa tidsfrister för att skicka in 3-NDFL-formuläret.

Deklarera mottagen vinst senast den 30 april året efter transaktionsperioden. Med andra ord, om bilen såldes 2017 kommer det att vara nödvändigt att rapportera till staten 2018 senast den 30 april.

Att missa tidsfristen i minst 1 dag, som redan nämnts, medför sanktioner för säljaren av fordonet.

Till vilket datum ska man betala

Vi fick reda på det skattefria beloppet vid försäljning av en bil. Och nu är allt klart med deadline för att lämna in deklaration. Och till vilket datum behöver du överföra personlig inkomstskatt?

Kontanter för transaktionen kommer att haatt ge till staten före den 15 juli året efter det år då fördraget undertecknades. Före denna period kan pengar överföras senare - nej.

Straff för skatteflykt

Bland annat kan medborgare drabbas av förseningar i personlig inkomstskatt. En sådan situation medför vissa sanktioner, nämligen böter. Vilka storlekar?

För utebliven betalning av skatt och underlåtenhet att lämna in en skattedeklaration åläggs böter på 1 000 rubel + 5 % av skuldbeloppet. Samtidigt får den maximala straffavgiften i procent inte överstiga 30 % av skatten.

Dessutom har säljaren rätt att betala en sanktionsavgift. Motsvarande straff börjar löpa från den 16 juli. Den upphör efter att medborgaren har överfört de medel som krävs enligt lag till Federal Tax Service.

Vad mer att betala för

Vi har övervägt grundskatten vid försäljning av en bil. Den användbara informationen om försäljning av fordon slutar inte där.

Saken är att ägaren till bilen efter försäljningen av sin fastighet kommer att möta en överraskning. Vi pratar om transportskatten. Hur lagligt är den här typen av anspråk?

Helt lagligt. Ett år efter försäljningen av fastigheten måste säljaren överföra fastighetsskatter till Federal Tax Service. I vårt fall - transportskatter. De kommer att beräknas med hänsyn till månaderna för bilägande under ett givet år.

Den sista bilskatten blir helt enkelt lägre än vanligt. Inga fler utgifter.

Villkor för betalning av skatter för transport

Vissa medborgare är intresserade av frågan omhur mycket du måste betala för bilen. Detta är en transportskatt (för egendom).

Under 2018, enligt gällande lagar, måste ägare betala för egendom före den 1 december. Sen betalning börjar den 2 december.

Naturligtvis måste du betala för föregående år. 2018 genomförs en transaktion för 2017, 2016 för 2015 och så vidare. Det finns inget svårt eller obegripligt med detta.

Vad kan dras

Det har tidigare sagts att bilförsäljare har rätt till så kallat avdrag. Mer specifikt kan du enkelt minska skattebasen för vissa transportrelaterade utgifter.

I enlighet med lagen omfattar avdraget:

• tjänster för att hitta ett fordon, kontrollera att verksamheten är ren, sammanställa dokumentation;
• skatter överförda för att ta emot en gåva eller arv;
• betala bilavgifter;
• tulltransaktioner;
• bilens faktiska kostnad.

Alla dessa betalningar måste dokumenteras. Annars kommer de helt enkelt inte att beaktas av skattemyndigheterna.

Vad beaktas inte i avdraget

Det är viktigt att förstå vilka utgifter som inte under några omständigheter kommer att beaktas. Följande utgifter minskar inte inkomstskatten vid försäljning av bilen:

• ränta på ett lån för ett fordon;
• bilförsäkring;
• betalningar på arvlåtarens skulder;
• skulder för att köpa en bil.

Även om det finns papper som bekräftar de relevanta transaktionerna är det inte möjligt att ta hänsyn till dem vid beräkning av personlig inkomstskatt för försäljning av ett fordonlyckas. En sådan rättighet erbjuds helt enkelt inte enligt lag. Det finns inga privilegier eller tillstånd i den här frågan.

Procedur för att ansöka till Federal Tax Service

Några ord om hur man korrekt deklarerar inkomst för försäljning av en bil till Federal Tax Service. Det är värt att notera att en deklaration med ett paket med papper lämnas direkt till skattekontoret eller via MFC. Dessutom betraktas formuläret för 3-personlig inkomstskatt både i elektronisk och pappersform.

I allmänhet ser steg-för-steg-instruktioner för att kontakta Federal Tax Service efter försäljningen av ett fordon ut så här:

1. Slutför en försäljnings- och köpaffär. Ta emot pengarna och ge köparen ett kvitto i föreskriven form.
2. För att förbereda ett paket med dokument. Låt oss ta en titt på deras lista nedan.
3. Fyll i din skattedeklaration.
4. Ansök till Federal Tax Service eller MFC inom de tidsgränser som fastställs i lag.

Det var allt. Nu återstår bara att betala skatten vid behov. Det är inte så svårt att göra. Du kan ta hjälp av internetbanker, bankomater, bankkassor och elektroniska plånböcker. Alla väljer metoden att betala skatt på egen hand. Det viktigaste är att hålla tidsfristerna.

Dokument för deklaration

Och vilka papper kommer att vara användbara när man ansöker till skattemyndigheten efter slutförandet av en transaktion för försäljning av en bil?

Ofta innehåller ett dokumentationspaket:

• Den sökandes TIN;
• form 3-personlig inkomstskatt;
• försäljningsavtal;
• bevis på mottagande av pengar för transaktionen;
• identitetskort;
• påståenden som indikerarunder bilägandets varaktighet;
• intyg om registrering.

Allt detta kommer att räcka för att ansöka till Federal Tax Service och för att fylla i en skattedeklaration. Ytterligare referenser finns också tillgängliga. Detta är uppgifter som visar transportkostnader. Det betyder de som minskar skattebasen i slutändan.

Slutsats

Vi fick reda på om försäljningen av en bil är beskattad. Som regel är det inte så svårt att förstå detta ämne med rätt tillvägagångssätt. Nuvarande lagar tillåter i vissa fall att bli av med beskattning.

Det finns inga förmåner eller andra bonusar för försäljning av bilar. Lyckligtvis kan befolkningen under vissa omständigheter helt bli av med inkomstskatt för försäljning av sin fastighet.

Men vissa personer kan vara befriade från transportskatten helt eller delvis. Till exempel har pensionärer rätt att äga fordon utan beskattning. Denna bonus påverkar inte personlig inkomstskatt vid försäljning av en bil.

Nu är det klart när, hur och inom vilken tidsram du kommer att behöva betala inkomstskatt för försäljning av en bil. Informationen som tillhandahålls är uppdaterad.