Н1 - kapit altäckningsgrad. Standard H1: värde

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

För att skapa en bank måste du bilda en auktoriserad fond. Detta är det minsta belopp som krävs för att genomföra aktiviteten. Enligt Ryska federationens lagstiftning är dess volym 5 miljoner euro i rubel. Enligt volymen av organisationens kapital bestäms möjligheten för dess tillväxt och utveckling. För att göra detta finns det en speciell indikator på tillräckligheten av egna medel. Läs vidare för att ta reda på vad H1-standarden är och hur den beräknas.

Bankkapital

Det inkluderar mängden egna och ytterligare medel. Denna indikator beräknas med följande formel:

UK=OK + DC, där:

UK – bankkapital, OK - mängden egna medel, DK – ytterligare kapital.

Källor för bildande av MC för banker i form av JSC:

• nominellt värde av stamaktier som faktiskt placerats på marknaden;
• share premium;
• nominellt värde av preferensaktier, förutsatt att stiftelsehandlingarna föreskriver att de tillåts utebliven utdelning, om detta inte medför skuldbildning till värdepappersinnehavarna;
• fonder som bildas på begäran av centralbanken;
• vinst för innevarande år, vilket bekräftas av revisorerna;
• skillnaden mellan Storbritannien och Storbritannien, om beloppet för bankens egna medel minskar efter omorganisationen.

Källan till bildandet av IC för banker i form av LLC är betalningen av grundarnas aktier.

Ekonomiska regler

Centralbanken analyserar regelbundet mängden kapitalbas i kreditinstitut. Det måste följa de indikatorer som anges i instruktion nr 1 "Om förfarandet för att reglera bankernas verksamhet." Den viktigaste av dem är H1, kapit altäckningsgraden. Den reglerar riskerna för bankinsolvens, visar det minsta belopp av eget kapital som krävs för att täcka förluster. Beräkningen av H1-standarden utförs enligt följande formel:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + s. 8807 + s. 8957 + PK + CRV + s. 8992 + 10 x OR + PP), där:

1. SK - bankkapital;
2. Cree - riskfaktor för AI-th-tillgång;
3. p. - radnummer i rapportering;
4. risk:

• KRV - för eventualförpliktelser;
• KRS - för brådskande transaktioner;
• OR - operativt;
• РР - marknad;
• PC - ökad koefficient.

H1 – kapit altäckningsgrad – för banker med eget kapital över 5 miljoner euro bör vara 10 %. Om AC är mindre, bör värdet på koefficienten vara 11 % eller mer.

I enlighet med metodiken från Baselkommittén, nivånTillräckligheten beräknas separat för versaler på första och andra nivån. Först beräknas volymen av återköpta aktier, reservfonden och vinsten av vulgära år. Det primära kapitalet inkluderar omvärderingsreserver, förlustreserver och olika hybridpapper.

likviditetsförhållanden

H2-standarden bestäms av förhållandet mellan mycket likvida tillgångar och mängden efterfrågeskulder:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), där:

Н2 – omedelbar likviditetskvot;

La - mycket likvida tillgångar (kontanter, ädelmetaller, utländsk valuta, nostro-saldo; saldon på korrespondentkonton hos centralbanken; investeringar i statspapper);

Bv – 20 % av saldot på efterfrågat konto;

Bv1 – det minsta totala saldot av medel på begäran-konton för individer och juridiska personer.

Det beräknade värdet för H2 bör vara 15 % eller mer.

Nuvarande likviditetskvot:

H3=La / (Från - 0,5 x Bv1)

var:

Från - begära förpliktelser med en löptid på upp till 30 dagar: saldon på löpande konton, "loro", insättningar och insättningar; lån, garantier och garantier och andra förpliktelser;

Bv1 – det lägsta totala saldot av medel på begäran-konton för individer och juridiska personer i upp till en månad.

Det beräknade värdet av koefficienten bör vara mindre än 50%.

Långfristig likviditetskvot beräknas för skulder och lån med förfallotid över 12 månader:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), där:

Kr - lån tillhandahållna av banken i rubel och utländsk valuta. Denna siffra bör även inkludera 50 % av bankgarantier och garantier med samma giltighetstid;

D - mottagna insättningar och lån;

O - beloppet för det minsta totala saldot på konton med en löptid på upp till 1 år.

Det beräknade förhållandet måste vara mindre än 120%.

Rehabiliterade banker följde inte H1 ansvarstäckningsgraden

Detta visades av resultaten av den finansiella analysen av kreditinstitut. I synnerhet uppfyllde Mosoblbank inte H1-standarden i februari. Värdet på kreditinstitutets koefficient var lika med 0 %, med de erforderliga 10 %. Organisationen saknade också baskapital, långsiktiga likvida tillgångar. Saker är inte bättre på Finance Business Bank. Den nuvarande likviditetsindikatorn överskred det erforderliga värdet med 4,32 %. Normer för grund- och fast kapit altäckning bröts också. Den tredje sanerade organisationen - "Inres" - uppfyllde inte kraven från centralbanken på 19 dagar och "BTA-Kazan" - 15 dagar i rad. I NB "TRUST" uppgick värdet av adekvanskvoterna för grundkapitalet, den maximala nivån för stora och användningen av egna medel och medel från andra juridiska personer till 0%.

Bimbank

Denna kreditorganisation tog finansgruppen "ROST" för omorganisation i höstas. Men problem uppstod för alla deltagare i processen. "Rost Bank" i slutet av januari bröt mot H1-standarden, gjorde inte poängett tillräckligt antal långsiktiga tillgångar och översteg risknivån per kund. Kreditorganisationen "Kedr", som också ingår i denna finansgrupp, hade inte tillräckligt med egna medel under hela januari för att säkerställa sin verksamhet. Dessutom har institutet överskridit gränsen för större risker, garantier och garantier och nivån på insiderrisker. Den 12 januari 2015 hade Bimbank inte heller tillräckligt med fast kapital för att stödja sin verksamhet. Men senare förbättrades situationen.

Konsekvenser

Listan över andra organisationer som brutit mot H1-standarden inkluderar: NPO "Petersburg Settlement Center", fråntagen licensen "Shipbuilding", "Tavrichesky", "Financial and Industrial" banker. Olika mått på inflytande tillämpas inte på kreditinstitut som befinner sig i finansiell återhämtning. Men när kapit altäckningsgraden för banken H1 kränktes av Svyaznoy började frågorna. Enligt lagen kan centralbanken återkalla en licens om koefficientvärdet sjunker till 2 %. Under rapporteringsåret händer detta för banker ganska ofta på grund av tekniska fel. Men om, efter att ha åtgärdat problemen, värdet av koefficienten inte har ökat, kan centralbanken begära en finansiell rehabiliteringsplan eller introducera sin chef i strukturen. För Svyaznoy sjönk denna koefficient till 9,19 % för bara en dag på grund av att banken behövde öka avdragen till reserver.

Ny marknadsledare

H1-standarden för banker är satt till 10 % enligt lag. FRÅN2013 var Tinkoff den mest kapitaliserade. Värdet på koefficienten nådde då 15,8 % och förblev högt, trots trenderna på marknaden. Enligt resultatet för första kvartalet sjönk denna siffra till 15,22 %. Russian Standard satte nytt rekord - 17,65%. Andra kreditinstitut har ett lågt indikatorvärde: Hemkredit - 13,9 %, Renaissance - 12,89 %, OTP - 12,34%.

Russian Standard omstrukturerade euroobligationer och förlängde deras löptid till 2020, fick ytterligare kapital till ett belopp av 350 miljoner USD och ökade H1 med 4 %. För detta betalade banken investerarna en premie på 5 procentenheter. från obligationens nominella värde och ökade räntan till 13 % för en kupong. Hittills är huvudstaden i "Russian Standard" 64 miljarder rubel. På grund av detta kan organisationen attrahera skulder genom anbud, låna ut till närstående företag i större volym. Förluster täcks av primärkapital. Dess tillräcklighetsnivå är låg - 6,26%. Men detta beror på att det inte inkluderar förlagsobligationer.

För det första kvartalet förlorade banken 6,5 miljarder rubel. I slutet av 2014 uppgick vinsten till 1,4 miljarder rubel. Om förlusterna inte minskar kommer trycket på primärkapitalet bara att intensifieras. Konkurrenter på marknaden har ett högre värde på denna indikator: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank vill inte sticka ut på marknaden ännu

Organisationen fick ett förlagslån från centralbanken på 500 miljarder euro. Denna siffra ingår för närvarande i eget kapital.nivå två. Om den konverteras kommer H1-standarden att öka med 1,2 procentenheter från 12 %. I jämförelse med konkurrenter och organisationens position på marknaden är värdet på koefficienten inte högt. Men med tanke på makroekonomin och situationen i Ukraina är resultaten helt acceptabla.

Slutsats

För att marknaden ska fungera framgångsrikt behöver banken sina egna medel. Deras volym bör ge råd om de etablerade tillräcklighetsstandarderna. Centralbanken kontrollerar regelbundet värdet av dessa koefficienter. Om den beräknade indikatorn sjunker till 2 %, kan kreditinstitutets licens återkallas.