Hur man inte betalar skatt på bilar: lagliga sätt

2024 Författare: Howard Calhoun | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 10:41

Idag kan du använda en av de lagliga grunderna och inte betala skatt på bilar. Hur undviker du att betala årsavgiften på din fyrhjuliga järnhäst?

Det finns en viss mening med att beräkna transportskatten: genom att bidra med betydande belopp till budgeten ska bilisterna kompensera för slitaget på vägytan. Vid en första anblick kan kalkylen tyckas rättvis, men kvaliteten på vägarna i landet, trots de årliga intäkterna till statskassan, blir inte bättre. Motorvägar, motorvägar och stadsvägar är fortfarande i ett bedrövligt skick. Dessutom har den ryska regeringen infört bränsleskatter, som redan inkluderar transportavgifter. Härifrån är frågan om det är nödvändigt att betala bilskatt två gånger ganska logisk.

Vad den ryska skattelagen säger

Varje medborgare som har köpt en ny eller begagnad bil måste betala en avgift till den lokala budgeten varje år. Beskattningsperioderna räknas från tidpunkten för registrering av fordonetmedel i trafikpolisen. För att förstå om du behöver betala bilskatt bör du läsa kapitel 28 i Ryska federationens skattelag (artiklarna 356-363). Av skattebalken följer att varje ägare av ett fordon är skyldig att betala årliga avgifter, oavsett om hans bil är i gott skick, om den finns i verkligheten, om den demonteras för reservdelar, ständigt drivs av ägaren eller är i ett garage.

Hur man beräknar den årliga betalningen

Tullens storlek i Ryssland beror på flera kriterier:

• bilmotorkraft;
• bilens marknadsvärde;
• för regionen där fordonet är registrerat;
• närvaro eller frånvaro av förmåner från skattebetalaren.

Beloppet för betalningen bestäms av kommunerna, så även i närliggande regioner kan skattebeloppet på samma bil skilja sig åt. För att ta reda på hur mycket bilskatt som betalas behöver du:

• fastställ beskattningsunderlaget baserat på antalet hästkrafter eller motorstorlek (denna information anges på fordonscertifikatet);
• tillämpa lämplig skattesats för att beräkna betalningen (den finns på webbplatsen för Ryska federationens federala skattetjänst, som anger regionen där bilen var registrerad);
• fastställ skatteperioden (om fordonet ägs av skattebetalaren inte från början av rapporteringsåret, beräknas avgiften utifrån antalet månader av direkt ägande);
• tillämpa ett undantag som minskar skattebeloppet eller höj koefficienten om bilen klassas som lyx och kostar mer än tre miljoner rubel.

För att få det exakta beloppet på skatteavgiften måste du multiplicera den gällande skattesatsen i regionen med motorns hästkrafter. Därefter multipliceras resultatet med multiplikationsfaktorn och perioden för bilägandet.

Varje medborgare i Ryska federationen måste betala en bilskatt. Denna avgift är obligatorisk för alla ryssar, och i händelse av försening eller utebliven betalning kommer skattebetalaren att debiteras böter och straffavgifter.

Skäl för utebliven betalning

Det finns flera lagliga sätt att undvika att betala bilskatter. I regel gäller detta medborgare som av olika anledningar inte kunde registrera ett fordon i MREO eller avregistrera. En medborgare har rätt att inte betala en årsavgift även om hans bil blir stulen eller stulen, medan själva stölden registreras av brottsbekämpande myndigheter. Efter anmälan av stölden upphör skatten att samlas in.

Du bör också tänka på hur du inte ska betala skatt på en bil om fordonspasset innehåller felaktig information. I denna situation bör ägaren av bilen anmäla avvikelsen till skattekontoret på bostadsorten eller lämna in ett motsvarande krav till domstolen.

Ryssar som är engagerade i privat affärsverksamhet, staten har gett ett antal preferenser, inklusive inom skatteområdet. Till exempel är enskilda företagare som använder personbilar i sitt arbete befriade från att betala transportskatt.

Företrädeskategoriskattebetalare

I vårt land tas soci alt oskyddade delar av befolkningen om hand. Till exempel betalar stora familjer, veteraner från det stora patriotiska kriget, Sovjetunionens hjältar och Ryska federationen, funktionshindrade inte bilskatt och andra kategorier av medborgare får en betydande rabatt på den årliga betalningen. Dessa inkluderar:

• föräldrar eller vårdnadshavare till ett funktionshindrat barn;
• familjemedlemmar till militärer som dog under militärtjänstgöringen;
• personer i icke arbetsför ålder;
• medborgare som drabbats av Tjernobylolyckan.

I regionerna kan listan över förmånstagare kompletteras med andra kategorier. Samtidigt ställer lokala myndigheter vanligtvis upp ett antal villkor för dem som inte får betala skatt på bilar, som till exempel i Kemerovo-regionen. Här är pensionärer och funktionshindrade av den tredje gruppen befriade från denna skyldighet, men under förutsättning att bilen är den enda ägda och dess motoreffekt inte överstiger 250 hk. s.

Vilka fordon beskattas inte

Artikel 358 i Ryska federationens skattelag presenterar olika typer av utrustning som du inte behöver betala en årlig avgift för. Bland dem finns roddbåtar, havs- och flodfiskebåtar. Det finns heller ingen anledning att betala en årlig avgift till personer med funktionsnedsättning. Betalar personer med funktionsnedsättning bilskatt? Ett jakande svar kan bara ges om vi talar om små bilar med en kapacitet på högst 100 hk. Med. Bilägare som utför transport av funktionshindrade är också befriade från tullen.

Ett sätt att spara på årliga skatter är att konstruktivt byta motor, minska effekten och modifiera den elektroniska styrningen av bilen. För att utföra en sådan teknisk manipulation kommer tillstånd från trafikpolisen att krävas. Så fort det är mottaget kan du kontakta servicestationen. Kom dock ihåg att kostnaden för en sådan operation är flera tiotusentals rubel, så att ändra motoreffekten är inte alltid en lämplig lösning.

Om bilens motoreffekt inte överstiger 70 hästkrafter behöver du inte betala skatt på det. Informationen som anges i TCP beaktas. Ägaren av en bil, som är registrerad på företaget enligt ett leasingavtal, är också befriad från att betala årsavgiften. Men i det här fallet ingår transportskatt ofta i leasingbetalningar tillsammans med ränta.

Ingen skatt betalas på jordbruksfordon, inklusive mjölkbilar, traktorer, boskapsbilar och utrustning som ingår i vägreparationsarbeten. Sedan 2015 har tunga fordon anslutit sig till denna lista, oavsett vem som äger dem – en juridisk person eller en individ. Vi pratar om maskiner som väger 12 ton eller mer. Dessa bilar är listade som vägskadande fordon, så deras ägare betalar fasta belopp som överstiger standardfordonsskatten.

Var man betalar och hur man sparar pengar

Som nämnts beror storleken på transportavgiften på ägarens bostadsområde. För idagdag de högsta skatterna betalas av muskoviter - den genomsnittliga skattesatsen är 35 rubel. I Yaroslavl-regionen är samma siffra 28 rubel, i Voronezh - 20 rubel, i Kemerovo - 14 rubel och i Chukotka - 7 rubel.

På grund av skillnaden i skattesatser går vissa bilägare till tricket och registrerar bilen hos trafikpolisen, inte i den region där de permanent bor, utan i den där skattesatsen är lägre. Det här sättet att spara är dock inte alltid effektivt.

Den nuvarande lagstiftningen förbjuder inte medborgare att registrera fordon i någon region i Ryssland, utan hänvisning till deras bostadsort. Dessutom skickas uppgifter om den nya ägaren fortfarande till Federal Tax Service på den sistnämndas permanenta bostad. Baserat på detta beräknas skatten enligt den skattesats som fastställts i ägarens hemvist, och inte bilens registrering.

Lyxbil: hur man undviker skatter

Ett försök att minska betalningsbeloppet till statskassan kan också göras av ägare av dyra bilar. Lyxbilsskatten beräknas med en annan formel, med hjälp av en multiplikator. Denna kategori inkluderar fordon vars värde överstiger 3 miljoner rubel.

Vid avgiftsberäkningen tar skattemyndigheten hänsyn till bilens fabrikat och tillverkningsår. Sedan 2015 har Ryska federationens industri- och handelsministerium publicerat en lista över dyra bilar för vilka högre skattesatser gäller. Det finns hundratals modeller på den här listan. Till exempel är en av dem Ford Explorer Sport (2016) medmotoreffekt på 345 liter. Med. Den årliga skatten för en sådan bil kommer att vara cirka 55-60 tusen rubel, men detta är inte gränsen. För vissa modeller som BMW M6, Rolls-Royce Dawn eller Bentley Flying Spur tillämpas den maximala koefficienten, så tullen på sådana bilar kan nå 200-300 tusen rubel.

Vid beräkning av tullen beaktas inte bilens tekniska servicebarhet och dess pris enligt köpe- och försäljningsavtalet mellan enskilda. Om bilen sålts för mindre eller varit inblandad i en allvarlig olycka, men finns med på listan, beräknas skatten på den ändå med en förhöjd koefficient. Ibland inkluderar tjänstemän i den här listan modeller som inte har tillverkats på länge.

Med tanke på inflationens stabilitet förutspår experter en oundviklig ökning av kostnaderna för lyxfordon, och med dem de nuvarande koefficienterna. För att minska skatten på dyra bilar, rekommenderas köpare att använda följande metoder:

• Välj en modell som inte finns på listan som publiceras av ministeriet. Trots frånvaron av denna bil i ministerlistan betyder det inte att den angivna modellen inte kommer att visas där vid nästa publicering.
• Köp en bil som är äldre än den modell du gillar, eller i en annan konfiguration, med en mindre kraftfull motor.
• Vid registrering av en bil hos trafikpolisen måste ägaren ange en släkting som tillhör den förmånliga kategorin skattebetalare. Samtidigt får vi inte glömma att preferensen gäller maskiner med kraft påmotor inte mer än 100-150 liter. Med. - Detta är den genomsnittliga tröskeln för stödmottagare i de ryska regionerna. Tullen kommer att beräknas för varje hästkraft över gränsen.

Innan du köper en lyxbil är det lämpligt att beräkna skattebeloppet i förväg och inkludera det i familjens årliga budget.

Tillverkning av årlig tull vid bilförsäljning

När ägaren till ett fordon byter, omregistreras fordonet. Så länge den tidigare ägaren står i trafikpolisens databaser som ägare till den sålda bilen, kommer transportskatt att tas ut i dennes namn. Om den nya ägaren av bilen inte har bråttom att gå igenom registreringsförfarandet, kan den tidigare ägaren skydda sig mot onödiga utgifter. För att inte få utbetalningar från skatteverket i framtiden måste du själv komma till trafikpolisen med ett köpekontrakt och skriva en ansökan i den blankett som inspektören kommer att ge. Information om byte av ägare av trafikpolisen kommer att överföras till Federal Tax Service. Därefter kommer bilen inte längre att registreras som medborgare.

Bilskatt: är det obligatoriskt att betala?

Bidrag ska lämnas inte bara för föremålen för köpe- och köpeavtalet, utan även för egendom som erhålls som gåva, genom arv eller som lotterivinst. Behöver jag betala bilskatt? Ja, men inte i alla fall.

Oavsett på vilka grunder bilen blev egendom måste ägaren ha dokument som bekräftar lagligheten av förvärvet och en handling om bilens bedömda värde. Förresten, valet av kurs beror på det senaste papperet.beskattning.

Innan du beräknar avgiftens storlek bör du försäkra dig om att du behöver betala skatt på försäljningen av en bil i ett visst fall. Om bilen ändå faller under skattekrav är det lämpligt att säljaren tar hand om att fylla i 3-NDFL-deklarationen i förväg. Frågan om man ska betala skatt på en såld bil bör inte uppstå om bilen har ägts av säljaren i mindre än tre år. Samtidigt beskattas även bilen som köpts på bekostnad av kreditmedel.

Som regel utförs en transaktion mellan två medborgare (säljare och köpare) på privat nivå. Trots avsaknaden av ett skattekvitto är säljaren skyldig att upprätta en deklaration och betala inkomstskatt till ett belopp av 13% av värdet av lös egendom som överstiger 250 tusen rubel. Samtidigt finns det flera villkor under vilka en medborgare är befriad från att betala avgiften. Du måste ta reda på dem i förväg för att inte bryta mot lagen och sälja bilen på ett kompetent sätt.

Vilka skatter ska man betala om bilen till exempel har ägts av säljaren i mer än tre år? Ingen. Den tidigare ägaren av bilen får inte betala skatt vid köp och försäljning av bilen 2018 om han har ägt den sedan 2014. Undantagen från beskattning är en bil som säljs till ett pris som är lägre än den ursprungliga kostnaden, det vill säga i avsaknad av vinst från transaktionen. När du säljer en bil måste du betala skatt endast när dess värde överstiger 250 tusen rubel. Närvaron av minst ett av ovanstående villkor är tillräckligt för det förraägaren fick en skattelättnad.

Hur man räknar rätt

Tullen betalas om kostnaden för bilen överstiger 250 tusen rubel. Om priset på bilen är lägre tillämpas nolltaxa. Hittills har två metoder använts för att beräkna skatt vid försäljning av en bil:

• Den första är dyr. Det är tänkt att ta hänsyn till pris och kostnader vid köp. Utropspriset dras av från den ursprungliga kostnaden för bilen, till vilken den köptes av den nuvarande ägaren. Den resulterande skillnaden är föremål för inkomstskatt på 13%.
• Den andra är subtraktionsmetoden. Om det primära köpekontraktet går förlorat, dras 250 tusen från det pris som säljaren bestämmer och skillnaden multipliceras med 13%. Det erhållna beloppet är beloppet för inkomstskatt från försäljning av bilar.

Låt oss ge ett exempel på tullberäkning för båda systemen. Bilen köptes från en privatperson 2016 för 500 tusen rubel. Ett och ett halvt år senare lade ägaren ut den till försäljning för 570 tusen rubel. Skillnaden i kostnad är 70 tusen rubel. Multiplicera det med 0,13 får du 9100 rubel. Detta belopp måste betalas efter transaktionen som en inkomstskatt.

Med hjälp av subtraktionsmetoden för att beräkna skatten får du beloppet 41 600 rubel. ((570 tusen - 250 tusen) x 13%). Kostnadsmetoden är mer lönsam, men den är inte universell. Det kan bara användas en gång per kalenderår, så det här alternativet är inte lämpligt för bilhandlare.

Beskattninghyrbilsintäkter

Taxan för att beräkna skatten på biluthyrning (vilka skatter som ska betalas, bör varje ägare som planerar att tjäna pengar genom att tillhandahålla sitt fordon för användning av andra personer veta) beror på villkoren i leasingavtalet. För enskilda företagare bestäms skattebeloppet av gällande beskattningssystem. Till exempel, för enskilda företagare som tillämpar det förenklade skattesystemet är skattesatsen 6 %. För personer som får inkomster från att hyra ut egendom för tillfälligt bruk till andra personer, beräknas tullen med schablonsatsen 13%.

Fordonsuthyrning kan ske med eller utan besättning. I det första fallet faller skyldigheten att underhålla bilen enbart på uthyraren, i det andra - på hyrestagaren. Skattebeloppet beror inte på typen av hyresavtal och betalas enligt schemat som beskrivs ovan.

Årlig skattebetalningsplan

När måste jag betala bilskatt? Denna fråga oroar de flesta skattebetalare. För att inte bryta mot skattedisciplinen måste betalning av transportavgiften ske före den 1 december året efter anmälan. Innan den 1 december 2018 ska alltså betalning för 2017 ske. Den region där bilägaren är bosatt spelar ingen roll.

För juridiska personer finns det ingen tydlig regel fram till vilket datum man ska betala bilskatt. Alla organisationer betalar avgiften enligt ett individuellt schema, i olika perioder. Detta förklaras av att deadlines är satta för företagkommuner, beroende på verksamhetsområde. Samtidigt har ingen organisation rätt att betala skatt för bilar senare än 1 februari året efter redovisningsåret.